Петросян Арман Григорьевич — Правовой Крым https://pravoilevo.ru Крымский правовой портал Tue, 09 Jul 2024 14:38:42 +0000 ru-RU hourly 1 https://wordpress.org/?v=6.9 https://pravoilevo.ru/wp-content/uploads/2021/06/cropped-fav-32x32.png Петросян Арман Григорьевич — Правовой Крым https://pravoilevo.ru 32 32 Приговор по ч.1 ст. 228.1 УК РФ (незаконный сбыт наркотического средства) | ДЕЛО № 1-7/2021 https://pravoilevo.ru/prigovor-po-ch-1-st-228-1-uk-rf-nezakonnyj-sbyt-narkoticheskogo-sredstva-delo-%e2%84%96-1-7-2021/ https://pravoilevo.ru/prigovor-po-ch-1-st-228-1-uk-rf-nezakonnyj-sbyt-narkoticheskogo-sredstva-delo-%e2%84%96-1-7-2021/#respond Fri, 24 Jun 2022 12:00:06 +0000 https://pravoilevo.ru/?p=21250 ПРИГОВОР

именем Российской Федерации

12 апреля 2021 года <адрес>

Центральный районный суд <адрес> <адрес>, в составе:

Председательствующего – судьи Вороного А.В.,

при секретаре – ФИО4,

с участием государственного обвинителя – ФИО5, ФИО6,

защитника – ФИО12,

подсудимой – ФИО2,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению:

ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки <адрес>, АР Крым, Украина, гражданки Российской Федерации, имеющей общее среднее образование, не состоящей в зарегистрированном браке, имеющей на иждивении троих несовершеннолетних детей, зарегистрированной индивидуальным предпринимателем ( сведения о непосредственном осуществлении конкретного вида деятельности отсутствуют) зарегистрированной по адресу: <адрес>, проживающей по адресу: <адрес>, не судимой,

в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст. 228.1 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО2, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, реализуя возникший из корыстных побуждений преступный умысел, направленный на незаконный сбыт наркотических средств, незаконно приобрела у неустановленных предварительным следствием лица и месте наркотическое средство «экстракт маковой соломы» (концентрат маковой соломы), общей массой не менее 0,41 г.

Далее, ДД.ММ.ГГГГ, в 14 часов 05 минут ФИО2, реализуя вышеуказанный преступный умысел, находясь по адресу: <адрес>, переулок Пионерский, рядом с домом № незаконно сбыла один полимерный фрагмент, содержащий три свертка, с находящимся в них веществом темного цвета лицу под псевдонимом «ФИО1», действующему в рамках оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» в соответствии с п. 4 ч. 1 ст. 6 Федерального закона РФ «Об оперативно-розыскной деятельности» от ДД.ММ.ГГГГ, проводимого сотрудниками ОКОН УМВД России по <адрес> за денежные средства в размере 6000 рублей, полученные ею в этот же день в 14 часов 06 минут, находясь по адресу: <адрес>, рядом с домом №.

Указанное наркотическое средство в этот же день, ДД.ММ.ГГГГ в период времени с 14 часов 29 минут по 14 часов 37 минут лицо под псевдонимом «ФИО1» добровольно выдало сотрудникам правоохранительных органов, в результате чего оно было изъято из незаконного оборота.

Согласно заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, вещества массами 0,14 г, 0,14 г, 0,13 г (в перерасчете на сухое вещество), являются наркотическим средством – экстракт маковой соломы (концентрат маковой соломы), включенного в Список I «Перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в Российской Федерации, утвержденный постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №.

В соответствии с Постановлением Правительства РФ № от ДД.ММ.ГГГГ «Об утверждении значительного, крупного и особо крупного размеров наркотических средств и психотропных веществ, а также значительного, крупного и особо крупного размеров для растений, содержащих наркотические средства или психотропные вещества, либо их частей, содержащих наркотические средства или психотропные вещества для целей статей 228, 228.1, 229 и 229.1 УК РФ» (в редакции Постановления Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ №), значительным размером наркотического средства – экстракт маковой соломы (концентрат маковой соломы), является масса от 1 грамма до 5 грамм и соответственно масса наркотического средства – экстракт маковой соломы (концентрат маковой соломы), общей массой 0,41 г. значительный размер не составляет.

Допрошенная в судебном заседании подсудимая ФИО2 вину в предъявленном обвинении не признала и пояснила, что в 2017 году она проживала в <адрес>. ДД.ММ.ГГГГ она находилась дома с детьми, никуда в этот день из дома не выходила, наркотические средства не сбывала, денежные средства ни от кого не получала. У нее на иждивении находятся трое малолетних детей. Указала, что ей неизвестна девушка, запечатлевшаяся на видеозаписи оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка», какого-либо отношении в данной девушке не имеет. Полагает, что работники полиции сфальсифицировали в отношении нее материалы уголовного дела.

Вина ФИО2 в совершении инкриминируемого преступления подтверждается следующими доказательствами:

Допрошенный в судебном заседании свидетель под псевдонимом «ФИО1», в условиях исключающих его визуальное наблюдение другими участниками судебного разбирательства показал, что он ранее страдал наркотической зависимостью. С подсудимой, которую он называет ФИО14, познакомился через знакомую по имени ФИО20, которая рассказала, что ФИО19 продает наркотики – опий. Далее, ФИО1 обратился в полицию по адресу: <адрес>, б<адрес>, где сообщил о девушке, которая продает наркотические средства. ДД.ММ.ГГГГ он принимал участие в оперативно-розыскном мероприятии «Проверочная закупка», прибыл в кабинет, где написал соответствующее заявление. Работниками полиции были приглашены понятые. ФИО1 был осмотрен сотрудниками полиции, при осмотре, кроме мобильного телефона, иных предметов обнаружено не было. Затем, ФИО1 сообщил сотрудникам правоохранительных органов, что для приобретения наркотических средств ему необходима денежная сумма в размере 6000 рублей. Далее сотрудники полиции отксерокопировали денежные средства в размере 6000 рублей – шесть купюр по 1000 рублей, после чего они были вручены ФИО1, также ему выдали куртку с аудио-видео оборудованием. После этого был произведен осмотр автомобиля <данные изъяты>, о чем составлены соответствующие протоколы осмотра, которые были подписаны всему участниками. ФИО1 предварительно созвонился с Эммой, которая назвала место встречи на Московском кольце возле храма, но после перезвонила и попросила подъехать на Центральный рынок. Приехав на Центральный рынок, они припарковали автомобиль и ФИО1 пошел на встречу с ФИО18. Когда он отошел от автомобиля примерно на 200 метров, ФИО1 встретился с ФИО15, они поздоровались и стали двигаться в сторону подземного перехода. ФИО17 вручила ФИО1 три свертка, а он передал ей в руки денежные средства. С ФИО16 также находилась маленькая девочка. Затем ФИО1 вернулся в автомобиль, в котором оставались сотрудникам полиции. Приобретенные свертки им были выданы уже в отделе полиции, где были опечатаны в конверт, на котором также расписались понятые.

Допрошенный в судебном заседании свидетель Свидетель №2, показал, что он, а также его коллега – старший оперуполномоченный ОКОН УМВД России по <адрес>, ФИО7 в ноябре 2017 года в отношении ФИО2 проводили ОРМ «Проверочная закупка». В ходе проведения указанного мероприятия в УМВД на б<адрес> был приглашен закупщик, понятые, которым были разъяснены их права. Был произведен личный досмотр закупщика, которому были вручены денежные средства в размере 6000 рублей, а также куртка с видео оборудованием. Далее, осмотрели автомобиль <данные изъяты>, в ходе которого запрещенных предметов обнаружено не было. После этого, на указанном автомобиле они проследовали на <адрес>, в районе <адрес>. Закупщик вышел из автомобиля и проследовал на встречу с ФИО2 Примерно через 10-20 минут закупщик вернулся и пояснил, что приобрел наркотическое средство. Затем они вернулись в здание УМВД, где был произведен осмотр автомобиля. После этого, от закупщика ФИО1 были получены 3 полимерных свертка, внутри которых находилось вещество тёмного цвета со специфическим запахом, приобретенные им ранее за выданные денежные средства в размере 6 000 рублей у ФИО2 Далее, был составлен акт добровольной выдачи, после чего был произведен досмотр закупщика, о чем также был составлен соответствующий акт.

Допрошенный в судебном заседании свидетель Свидетель №3, показал, что примерно два с половиной года назад в ноябре 2017 года он участвовал в качестве понятого при проведении проверочной закупки. Его пригласили в кабинет, в управление МВД, расположенного по б<адрес> в <адрес>, где находилось несколько человек, после чего ему объяснили, что будет проведена проверочная закупка наркотического средства. Мужчине, который выступал в роли закупщика вручили денежные средства, которые были предварительно откопированы, а также куртку. Затем они поехали в сторону Московского кольца, а после в район Центрального рынка. Далее, закупщик вышел из машины и ушел, а когда он вернулся, показал наркотическое средство, после чего они поехали в здание УМВД, где сотрудники полиции указанное наркотическое средство опечатали, на нем расписались все участники оперативного мероприятия. При этом, свидетель уточил, что ранее при допросе в судебном заседании он указал, что закупщик выдал сотрудникам полиции таблетку. Однако, он принимал участие в проведении двух проверочных закупках, которые состоялись примерно в течении недели, в связи с чем перепутал некоторые события. В данном случае, это была вторая закупка, в которой он участвовал, а предмет в виде таблетки присутствовал при проведении первой закупки.

Оглашенными, в порядке ч.3 ст.281 УПК РФ показаниями свидетеля ФИО10, из которых следует, что ДД.ММ.ГГГГ он принимал участие в качестве понятого в УМВД России по <адрес> в проведении оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» наркотических средств. Совместно со вторым понятым в служебном кабинете № ОКОН УМВД России по <адрес>, ему представили ранее незнакомого мужчину, как ФИО1, который добровольно согласился выступить в качестве закупщика при проведении мероприятия «Проверочная закупка» наркотических средств под названием «опий» у ФИО2 (полные анкетные данные не помнит), с которой он заблаговременно договорился о встрече в районе Московского кольца в <адрес>. Работник полиции разъяснил ему его права и обязанности, предусмотренные действующим законодательством, а затем провел личный досмотр ФИО1, в результате которого у последнего каких-либо веществ и предметов, запрещенных в гражданском обороте обнаружено не было, о чем был составлен соответствующий акт, в котором расписались все присутствующие. Далее, сотрудник полиции, выдал ФИО1 денежные средства в сумме 6 000 рублей, с которых предварительно была снята ксерокопия, на которой все участвующие лица поставили свои подписи, о чем был составлен акт. Затем, на <адрес>, г/н №, по результатам которого был составлен соответствующий акт. Затем они проехали в район Московского кольца в <адрес>, где остановились в районе <адрес>, где закупщик ФИО1 вышел из автомобиля и направился за остановку общественного транспорта. Примерно через 15 минут с момента приезда, после телефонного разговора ФИО1 с ФИО2, последняя сообщила, что встреча состоится в районе Центрального рынка в <адрес>, а именно возле входа в банк РНКБ, расположенный по проспекту <адрес>. По приезду в указанное место, в период времени с 13-30 часов по 14 часов, автомобиль находился на <адрес> этого, ФИО1 вышел из автомобиля и проследовал в сторону <адрес>, после чего скрылся с поля зрения. Через некоторое время, ФИО1 вернулся и сообщил, что ФИО2 продала ему наркотическое средство в трёх свертков, за ранее врученные ему 6 000 рублей. Затем, все участвующие лица вернулись в УМВД России по <адрес>, где был произведен досмотр автомобиля, о чем сотрудник полиции составил акт, в котором все расписались. Далее, в помещении ОКОН, закупщик ФИО1 добровольно выдал приобретенные им у ФИО2 полимерный фрагмент с тремя свертками, внутри которых находилось вещество темного цвета, которые были помещены в бумажный конверт, который был оклеен биркой с оттиском печати, на котором расписались все присутствующие. После этого, ФИО1 досмотрели, по результатам чего запрещенных предметов обнаружено не было, о чем был составлен акт (<данные изъяты>).

Материалами проведения оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» в отношении ФИО2, а именно:

Постановлением №с о проведении проверочной закупки в отношении ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ ( <данные изъяты> ).

Актом личного досмотра до проведения ОРМ «Проверочная закупка» от ДД.ММ.ГГГГ из которого следует, что в период времени с 11-00 час. по 11-10 час. сотрудником ОКОН МВД по <адрес>, в присутствии понятых проведен личный досмотр лица выступающего в качестве покупателя под псевдонимом ФИО1, в ходе которого при нём, в его одежде каких-либо запрещенных к сводному гражданскому обороту на территории РФ предметов и веществ, в том числе наркотических, не обнаружено ( <данные изъяты> ).

Актом вручения денежных купюр для проведения проверочной закупки наркотических и психотропных средств, ядовитых и сильнодействующих веществ от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого, в период времени с 11 час. 12 мин. по 11 час. 23 мин. сотрудником ОКОН МВД по <адрес> в присутствии понятых, лицу участвующему в качестве «покупателя» ФИО1 вручены денежные средства в размере 6 000 рублей, купюрами достоинством 1000 рублей в количестве 6 штук, которые перед вручением осмотрены, описаны и сняты фотокопии ( <данные изъяты> ).

Актом вручения покупателю «ФИО1» аудио-видео оборудования от ДД.ММ.ГГГГ (<данные изъяты>).

Актом досмотра автомобиля № регион до проведения оперативно-розыскных мероприятий от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого денежных средств, предметов, веществ, запрещенных в гражданском обороте в автомобиле не обнаружено ( <данные изъяты> ).

Согласно акта добровольной выдачи наркотических и психотропных средств, ядовитых и сильнодействующих веществ, приобретенным при проведении оперативно – розыскных мероприятий, согласно которому в период времени с 14 ч. 29 мин. по 14 ч. 37 мин. сотрудником ОКОН МВД по <адрес> в присутствии понятых, ФИО1 добровольно выдал один полимерный фрагмент, внутри которого находится 3 полимерных свертка, внутри которых находится вещество тёмного цвета со специфическим запахом, приобретенные им за выданные денежные средства в сумме 6 000 рублей, в рамках проведения ОРМ «Проверочная закупка» у ФИО2 ( <данные изъяты> ).

Актом досмотра автомобиля № регион после проведения оперативно-розыскных мероприятий от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого денежных средств, предметов, веществ, запрещенных в гражданском обороте в указанном автомобиле не обнаружено ( <данные изъяты> ).

Актом личного досмотра ФИО1 после проведения ОРМ «проверочная закупка» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого, денежных средств, предметов, веществ, запрещенных в гражданском обороте у последнего не обнаружено ( <данные изъяты>).

Актом выдачи ФИО1 аудио-видео оборудования от 26.11.2017 (<данные изъяты>).

В соответствии со справкой старшего оперуполномоченного ОКОН МВД по <адрес> ФИО7 от ДД.ММ.ГГГГ в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» на территории <адрес> задокументирован факт сбыта наркотического средства ФИО2 лицу, выполняющего роль покупателя ФИО1, проживающий по адресу: <адрес> ( <данные изъяты> ).

В соответствии с заключением эксперта ЭКЦ МВД по <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ, вещества массами 0,14 г, 0,14 г, 0,13 г (в пересчете на сухое вещество) являются наркотическим средством экстрактом маковой соломы (концентратом маковой соломы) (<данные изъяты> ).

Из протокола осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что осмотрен полимерный пакет прозрачно-розового цвета, опечатанный отрезком бумаги белого цвета с оттиском печати № ЭКЦ, с рукописным текстом «<данные изъяты>» и подписью с двух сторон. При открытии упаковки обнаружены три свертка из фрагментов полимерного пакета, перевязанных отрезком нити; в каждом свертке находится вязкое липкое вещество темно-коричневого цвета со специфическим запахом ( <данные изъяты>).

В судебном заседании просмотрена видеозапись оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка», из которой следует, что ДД.ММ.ГГГГ в дневное время суток рядом с домом № по <адрес> в <адрес> ФИО2 за денежные средства в размере 6 000 рублей осуществила сбыт лицу под псевдонимом ФИО1 наркотическое средство.

Как следует из протокола дополнительного осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, с участием ФИО1 осмотрена видеозапись оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» у ФИО2, в ходе которого ФИО1 пояснил, что на времени «SunNov 26 14:05:03 2017», когда они проходили вход в банк «РНКБ» ФИО2 передала ему сверток с наркотическим средством. После чего, они свернули правее, на <адрес>, где он пересчитал денежные средства. Далее они остановились у <адрес> на времени «SunNov 26 14:06:06 017» он передает ей данные денежные средства из ладони левой руки в ладонь её правой руки, которые она сразу убирает под пояс, надетых на неё штанов. При этом, он утверждает, что на видеозаписи зафиксирована именно ФИО2 ( <данные изъяты> ).

В соответствии с протоколом дополнительного осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, осмотрена информация <данные изъяты> содержащая детализацию по номеру мобильного телефона +№, находящемся в пользовании ФИО2 из которой следует, что ДД.ММ.ГГГГ в период времени с 14 часов 02 минут по 14 часов 41 минуту ФИО2 находилась в зоне действия базовой станции, расположенной в районе <адрес> в <адрес> ( на территории Центрального рынка <адрес>), что соответствует месту преступления ( <данные изъяты> ).

Согласно рапорта старшего о/у ОКОН УМВД России по <адрес> Свидетель №2, по результатам анализа соединений с абонентами и абонентскими устройствами по информации, предоставленной <данные изъяты> по номеру мобильного телефона №, принадлежащий ФИО2, установлено, что в период времени с 14:02:24 по 14:44:42 значится базовая станция <данные изъяты>, расположенная вблизи <адрес>, переулок Пионерский, <адрес>, оператор WIN-Mobile ( <данные изъяты> ).

В соответствии с актом прослушивания аудиозаписей и просмотра текстовых сообщений оперативно – технических мероприятий, составленного старшим оперуполномоченным ОКОН УМВД России по <адрес> Свидетель №2, следует, что ФИО2 ведет диалоги с иными лицами, в завуалированной форме, обращающихся к последней за приобретением наркотических средств ( <данные изъяты> ).

Анализируя исследованные доказательства, суд приходит к следующим выводам.

Оперативно-розыскное мероприятие «Поверочная закупка» проведена на основании постановления №с о проведении проверочной закупки в отношении ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ, с использованием технических средств <данные изъяты>

Указанное оперативно-розыскное мероприятие, согласно содержащимся в уголовном деле документов, проведено в соответствии с требованиями Федерального закона «Об оперативно-розыскной деятельности» от ДД.ММ.ГГГГ.

Так, как следует из материалов ОРМ «Проверочная закупка», проводимое в отношении ФИО2, последняя осуществлялась для решении задач, определенных в ст.2 Федерального закона «Об оперативно-розыскной деятельности», при наличии оснований и соблюдения условий, предусмотренных ст.ст.7 и 8 указанного закона.

При указанных обстоятельствах, результаты оперативно-розыскного мероприятия правомерно использованы в качестве доказательств по уголовному делу, при этом получены и переданы органу расследования в соответствии с требованиями закона, на основании постановления начальника УМВД России по <адрес> ФИО8 от ДД.ММ.ГГГГ ( <данные изъяты>).

Суд также учитывает, что ОРМ «Проверочная закупка» проведено в отношении конкретного лица, а именно ФИО2 Данное обстоятельство указывает, что проводимые мероприятия осуществлялись только в отношении ФИО2, личность которой на момент их проведения уже была известна оперативным работникам.

В судебном заседании допрошен свидетель ФИО1, выступающий в качестве закупщика в ходе проведения ОРМ «Проверочная закупка», который подтвердил факт приобретения ДД.ММ.ГГГГ в районе пер. Пионерский в <адрес> наркотического средства у ФИО2 Данный свидетель непосредственно был допрошен судом, в условиях исключающих его визуальное наблюдение, при этом с обеспечением для всех сторон принципа состязательности, в частности возможности задавать вопросы свидетелю, уточнять показания и иные процессуальные действия. Свидетель также был предупрежден об уголовной ответственности за отказ от дачи показаний и дачу заведомо ложных показаний. Каких-либо объективных оснований сомневаться в показаниях указанного свидетеля у суда не имеется.

Суд также учитывает сведения, содержащиеся на видеозаписи, полученной в ходе ОРМ «Проверочная закупка», анализ которой позволяет суду сделать вывод о состоявшейся между ФИО2 встречи с лицом, участвующим в закупке, а именно ФИО1 в ходе которого произошла передача ФИО2 последнему наркотического средства за денежные средства, переданные ему для проведения закупки.

Суд не соглашается с доводами защиты и подсудимой о том, что присутствующее на просмотренной видеозаписи лицо женского пола не является ФИО2, кроме этого видеозапись не содержит фиксации факта передачи каких-либо предметов закупщику.

Так, в судебном заседании свидетель под псевдонимом «ФИО1» подтвердил, что ДД.ММ.ГГГГ на <адрес> он встретился именно с ФИО9, с которой заранее по телефону договорился о встрече в условленном месте, где последняя передала ему наркотические средства. Также, «ФИО1» опознал ФИО2 непосредственно в судебном заседании, указав, что именно она ДД.ММ.ГГГГ за денежные средства в сумме 6 000 рублей передала ему три свертка с наркотическим средством.

В свою очередь, у суда отсутствуют объективные основания сомневаться в том, что на представленной видеозаписи присутствует не ФИО2, а иное лицо. При этом, как следует из материалов уголовного дела, проводимые оперативно-розыскные мероприятия, осуществлялись непосредственно в отношении ФИО2

Доводы защиты о том, что ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ находилась в <адрес> совместно со своими родственниками, объективными сведениями не подтверждены. В свою очередь, стороной защиты, суду не представлены объективные доказательства, свидетельствующие о бесспорном пребывании ДД.ММ.ГГГГ подсудимой в <адрес>.

Вместе с тем суд учитывает информацию <данные изъяты>, содержащую детализацию по номеру мобильного телефона +№, находящегося в пользовании ФИО2 по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, из которой следует, что ДД.ММ.ГГГГ в период времени с 14 часов 02 минут по 14 часов 41 минуту ФИО2 находилась в зоне действия базовой станции, расположенной в районе <адрес> в <адрес> ( <данные изъяты> ).

Указанные обстоятельства опровергают доводы подсудимой и ее защиты о том, что ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ находилась в <адрес> Республики Крым.

Выводы судебно портретной экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ о невозможности по представленным фото и видеоматериалам идентифицировать личность женщины, имеющейся на видеозаписи, полученной при проведении ОРМ «Проверочная закупка» свидетельствуют о лишь том, что представленные вышеуказанные материалы по их содержанию, не позволяют произвести идентификацию личности. Таким образом, выводы экспертизы не несут какого-либо доказательственного значения применительно к установленным судом фактическим обстоятельства.

Суд также учитывает показания свидетеля Свидетель №3, который участвовал в качестве понятого при проведении ОРМ «Проверочная закупка», который при его допросах в судебном заседании подтвердил свое непосредственное участие в указанном ОРМ, указав также, что после того, как лицо, участвующее в качестве закупщика вернулось с места встречи с сбытчиком, выдало сверток с наркотиком. При этом он пояснил, что в этот день он принимал участие и в иной проверочной закупке, где закупщиком было выдано наркотическое средство в виде таблетки, в связи с чем при первоначальном допросе он указал о выдаче закупщиком «ФИО1» таблетки, что является ошибочным. Также свидетель пояснил, что подписывал составленные работниками полиции процессуальные документы.

Также, суд принимает во внимание показания свидетеля ФИО10, данные им в ходе предварительного следствия, оглашенные судом в порядке ч.3 ст.281 УПК РФ. Так, показания указанного свидетеля согласуются иными доказательствами, исследованными судом, в частности: показаниями свидетелей Свидетель №3, Свидетель №2, материалами ОРМ «Проверочная закупка».

Суд не принимает во внимание сведения, представленные в информации управления МВД России по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ, о том, что ФИО10 и Свидетель №3 ДД.ММ.ГГГГ не посещали здание УМВД России по <адрес>, в книгу регистрации посетителей № от ДД.ММ.ГГГГ не записывались.

Изложенные в представленной информации сведения указывают, что данные лица не были зарегистрированы в книге регистрации посетителей, однако достоверно не свидетельствуют о том, что они не находились в помещении УМВД по <адрес> и не принимали участие в проведении ОРМ «Проверочная закупка» в отношении ФИО2

В свою очередь, Свидетель №3 в судебном заседании подтвердил свое участие ДД.ММ.ГГГГ в оперативно-розыскных мероприятиях, проводимых сотрудниками ОКОН УМВД России по <адрес> в отношении ФИО2

Кроме этого, суд также учитывает содержание, исследованных стенограмм разговоров, полученных в результате прослушивания сотового телефона с номером карты №, находящегося в пользовании ФИО2 с иными лицами. Представленные разговоры, согласно их содержания указывают на то, что к ФИО2 обращаются неустановленные лица за приобретением наркотических средств либо психотропных веществ. Указанные обстоятельства свидетельствуют об осуществлении ФИО2 деятельности, связанной с незаконным оборотом наркотических средств ( <данные изъяты> ).

Оперативно-розыскное мероприятие «Прослушивание телефонных переговоров, а также снятие информации с технических каналов связи» в отношении ФИО2 проведено на основании постановления судьи Верховного суда Республики Крым от ДД.ММ.ГГГГ. Полученные результаты ОРМ рассекречены на основании постановления судьи Верховного суда Республики Крым от ДД.ММ.ГГГГ, после чего, на основании постановления начальника УМВД России по <адрес> ФИО8 от ДД.ММ.ГГГГ переданы органу предварительного расследования ( <данные изъяты>).

Таким образом, вышеприведенные доказательства в их совокупности достоверно подтверждают факт сбыта ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 в районе <адрес>, расположенного по <адрес> в <адрес> наркотического средства «ФИО1».

Имеющиеся в материалах дела и исследованные в судебном заседании доказательства, суд признает допустимыми, достоверными, не противоречащими друг другу, находящимися в логической взаимосвязи между собой, которые подтверждают фактические обстоятельства дела, установленные судом, их совокупность суд находит достаточной для разрешения дела.

Действия ФИО2 суд квалифицирует по ч. 1 ст. 228.1 УК РФ – незаконный сбыт наркотического средства.

При назначении подсудимой наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, личность виновной, обстоятельства, смягчающие наказание.

ФИО2 совершила тяжкое преступление, характеризуется по месту жительства удовлетворительно ( <данные изъяты> ), на учёте у врача-психиатра, врача-нарколога не состоит ( <данные изъяты> ), не судима, имеет на иждивении троих малолетних детей.

Согласно акта наркологического освидетельствования ГБУЗ РК «Крымский научно-практический центр наркологии» № от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2 алкоголизмом, наркоманией не страдает, в принудительном лечении не нуждается ( <данные изъяты> ).

Смягчающими наказание обстоятельствами суд, в соответствии с п. «г» ч.1 ст. 61 УК РФ, признает: наличие малолетних детей.

Отягчающих наказание обстоятельств, суд, в соответствии со ст.63 УК РФ не усматривает.

Таким образом, с учетом характера и степени общественной опасности совершенного преступления, личности подсудимой, наличия смягчающих и отсутствия отягчающих наказание обстоятельств, суд считает, что исправление подсудимого возможно при назначении ей наказания в виде лишения свободы. По мнению суда, именно данный вид наказания будет необходимым и достаточным для исправления и перевоспитания подсудимой.

Суд, с учетом характера и степени общественной опасности совершенного ФИО2 преступления, мотивов его совершения, не усматривает оснований для применения ей при назначении наказания положений ст.73 УК РФ.

Учитывая мотивы совершения ФИО2 инкриминированного преступления, его характер, суд не усматривает исключительных обстоятельств, снижающих степень его общественной опасности, в связи с чем не находит оснований для применения при назначении подсудимой наказания положений, предусмотренных ст. 64 УК РФ.

Суд не усматривает оснований для назначения подсудимой дополнительного наказания в виде ограничения свободы, предусмотренное санкцией инкриминируемой статьи, поскольку наказание в виде лишения свободы будет достаточным для ее исправления.

Оснований для применения положений, предусмотренных ч.1 ст.62 УК РФ, при назначении подсудимой наказания не имеется.

Принимая во внимание фактические обстоятельства совершения преступления, степень его общественной опасности, оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую, в соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ, не имеется.

В соответствии с п. «б» ч.1 ст.58 УК РФ, отбывание лишения свободы подсудимой следует определить в исправительной колонии общего режима.

Вопрос о признанных по делу вещественных доказательствах подлежит разрешению в порядке ст.81 УПК РФ.

Руководствуясь ст.ст. 299, 303-304, 307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО2 виновной в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.228.1 УК РФ и назначить ей наказание по ч.1 ст.228.1 УК РФ в виде 4 лет лишения свободы с отбыванием в исправительной колонии общего режима.

Меру пресечения до вступления приговора в законную силу, избранную в отношении ФИО2 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении изменить на заключение под стражу, взяв ее под стражу в зале суда, немедленно.

Срок отбывания наказания исчислять с момента вступления приговора в законную силу.

Засчитать в срок наказания время нахождения ФИО2 под стражей в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, а также в период с ДД.ММ.ГГГГ по день вступления приговора в законную силу включительно из расчета, согласно ч.3.2 ст.72 УК РФ – один день содержания под стражей за один день отбывания наказания в исправительной колонии общего режима.

Засчитать в срок наказания время нахождения ФИО2 под домашним арестом в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, из расчета, согласно ч.3.4 ст.72 УК РФ – два дня нахождения под домашним арестом за один день отбывания наказания в исправительной колонии общего режима.

Вещественные доказательства: наркотические вещества, массами 0,14 г, 0,14 г, 0,13 г – уничтожить; мобильный телефон <данные изъяты> – вернуть по принадлежности ФИО2; бумажный конверт с информацией о прослушивании телефонных переговоров, CD-диск, DVD-R диск, белый бумажные конверты, с информацией о соединениях между абонентами, материалы оперативно-розыскной деятельности в отношении ФИО2 – хранить в материалах уголовного дела.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд <адрес> в течение 10 суток со дня его постановления через <данные изъяты> суд <адрес>, осужденной, содержащейся под стражей, в тот же срок с момента вручения его копии.

Осужденная вправе ходатайствовать в апелляционной жалобе об участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Судья А.В. Вороной

№ 1-7/2021 Судья 1-й инстанции: Вороной А.В. № 22-1899/2021 Судья докладчик: Латынин Ю.А.

АПЕЛЛЯЦИОННОЕ ОПРЕДЕЛЕНИЕ

08 июля 2021 года г. Симферополь

Судебная коллегия по уголовным делам Верховного Суда Республики Крым в составе:

председательствующего — Латынина Ю.А.,
судей — Редько Г.В., Гребенниковой Н.А.,
при секретаре — Софиенко С.В.,
с участием государственного обвинителя — Туробовой А.С.,
осужденной — Мирзаевой Э.Я.,
защитника — адвоката Петросяна А.Г.,
рассмотрев коллегиально в открытом судебном заседании в режиме видеоконференц — связи уголовное дело по апелляционным жалобам с дополнениями осужденной Мирзаевой Э.Я. и Петросяна А.Г. на приговор Центрального районного суда г. Симферополя Республики Крым от 12 апреля 2021 года, которым

Мирзаева Эмине Янушовна,

родившаяся ДД.ММ.ГГГГ в <адрес>, АР Крым, Украина, гражданка Российской Федерации, имеющая общее среднее образование, не состоящая в зарегистрированном браке, имеющая на иждивении троих несовершеннолетних детей, зарегистрированная индивидуальным предпринимателем, зарегистрированная по адресу: <адрес>, проживающая по адресу: <адрес>, ранее не судимая,

признана виновной и осуждена за совершение преступления, предусмотренного ч.1 ст.228.1 УК РФ, и ей назначено наказание в виде лишения свободы на срок 4 (четыре) года с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.

Мера пресечения до вступления приговора в законную силу, избранная в отношении Мирзаевой Э.Я. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении изменена на заключение под стражу, осужденная взята под стражу в зале суда.

Срок отбывания наказания исчислен с момента вступления приговора в законную силу.

Засчитано в срок наказания время нахождения Мирзаевой Э.Я. под стражей в период с 21.06.2019 по 22.06.2019, а также в период с 12.04.2021 по день вступления приговора в законную силу включительно из расчета, согласно ч.3.2 ст.72 УК РФ — один день содержания под стражей за один день отбывания наказания в исправительной колонии общего режима.

Засчитано в срок наказания время нахождения Мирзаевой Э.Я. под домашним арестом в период с 23.06.2019 по 02.06.2020, из расчета, согласно ч.3.4 ст.72 УК РФ — два дня нахождения под домашним арестом за один день отбывания наказания в исправительной колонии общего режима.

Разрешен вопрос о вещественных доказательствах.

Заслушав доклад судьи Латынина Ю.А., пояснения осужденной и защитника, поддержавших доводы апелляционных жалоб и настаивавших на их удовлетворении, мнение государственного обвинителя, просившего апелляционные жалобы оставить без удовлетворения, а приговор суда без изменения, считая его законным и обоснованным,

УСТАНОВИЛА:

Приговором суда Мирзаева Э.Я. признан виновной и осуждена за незаконный сбыт наркотического средства общей массой 0,41 г (в пересчете на высушенное вещество), являющегося наркотическим средством – экстракт маковой соломы (концентрат маковой соломы).

Преступление совершено 26 ноября 2017 года в г. Симферополь Республики Крым, при обстоятельствах, изложенных в приговоре.

В суде Мирзаева Э.Я. вину не признала.

В апелляционной жалобе и дополнении к ней осужденная просит приговор изменить, применить положения ч.6 ст. 15 УК РФ изменив категорию тяжести преступления, а также применить положения ч. 1 ст. 82 УК РФ, ввиду наличия на ее иждивении троих малолетних детей, в отношении которых не лишена родительских прав.

В дополнении к апелляционной жалобе просит прекратить уголовное дело, ввиду отсутствия события преступления.

Считает приговор суда незаконным, необоснованным, постановленным с грубым нарушениями уголовного и уголовно — процессуального законодательства, не соответствует фактическим обстоятельствам уголовного дела, по следующим основаниям.

Указывает, что уголовное дело в отношении нее сфальсифицировано, наркотическое средство она не сбывала, в указанный день находилась в г. Джанкое, проведенная экспертиза схожесть осужденной с женщиной на видеозаписи не подтвердила, на видеозаписи запечатлена не Мирзаева Э.Я., вина в совершении преступления, за которое Мирзаева Э.Я. осуждена, судом не доказана.

Отмечает, что суд, в доказательство вины осужденной, положил показания закупщика «ФИО8», оперативных сотрудников и свидетелей обвинения, однако не принял во внимание, что все участники, участвующие в закупке были приглашены в здание МВД, однако данный факт опровергается представленной информацией МВД, согласно которой свидетели ФИО7 и Свидетель №3 здание полиции 26.11.2017 года не посещали.

Обращает внимание, что судом оставлены без внимания ее доводы о непричастности к инкриминируемому преступлению, поскольку представленными материалами дела и детализацией телефонных разговоров опровергается указания обвинения о том, что закупщик ФИО8, звонил ей дважды и общался с ней по телефону для приобретения наркотических средств.

Из показаний свидетелей, ФИО8 при проведении ОРМ исчезал из видимости участников мероприятия, что, по мнению апеллянта, противоречит ФЗ «Об оперативной розыскной деятельности», а также отмечает, что органами следствия не установлено нахождение денежных средств в размере 6 000 рублей, выданных закупщику «Медведеву».

В апелляционной жалобе и дополнении к ней защитник осужденной Мирзаевой Э.Я. – адвокат Петросян А.Г. считая приговор незаконным, несправедливым, вынесенным с неправильным применением норм уголовного и уголовно — процессуального законодательства, который не соответствует фактическим обстоятельствам дела, просит его отменить и вынести новый приговор, которым оправдать Мирзаеву Э.Я. в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 228.1 УК РФ за отсутствием в ее деянии состава преступления.

По мнению апеллянта, сотрудниками полиции ОРМ проведено с нарушением закона, поскольку сообщение о его результатах от 20.11.2017, опросы ФИО8, присутствующих ФИО7 и Свидетель №3 вынесены в нарушение установленного законом порядка.

Отмечает, что Мирзаева Э.Я. с 2017 года не скрывалась, а после проведенных обысков в ее жилище, в том числе и 21.06.2019 года, в связи с отказом платы родственниками за мнимое уголовное дело, сотрудники полиции Мирзаеву Э.Я. задержали, вследствие чего в уголовном деле появились несуществующие документы, о чем указывалось неоднократно в жалобах, адресованных в УФСБ по Республике Крым, ГУ СК России по Республике Крым и г. Севастополю, прокурору Республики.

Указывает о том, что в ходе судебного заседания свидетель ФИО8, указал об отсутствии угроз со стороны Мирзаевой Э.Я. и ее родственников, заявлений о сохранении своей личности в тайне он не писал, об уголовной ответственности за заведомо ложный донос в письменном виде не предупреждался, до проведения «Проверочной закупки» — 26.11.2017 протоколов опроса с его участием не составлялось, что свидетельствует о нарушении сотрудниками правоохранительных органов порядка проведения ОРМ.

Апеллянт обращает внимание на необоснованность засекречивания личности — свидетеля ФИО8, что исключает возможность предоставить доказательства, опровергающие телефонные соединения 26.11.2017 между Мирзаевой Э.Я. и ФИО8, как об этом указывал последний, однако в удовлетворении ходатайства стороны защиты о раскрытии подлинных сведений о свидетеле судом безосновательно отказано.

Отмечает, что почерк ФИО8 на всех соответствующих документах в 2017 года и в 2020 году отличается, чему оценка в приговоре не дана.

Полагает, что показания свидетеля Свидетель №3, являются недопустимыми доказательствами, поскольку факт передачи наркотического средства он не видел, об обстоятельствах факта сбыта наркотического средства ему стало известно со слов ФИО8, также данный свидетель допрашивался дважды, противоречия в его показаниях в приговоре не разрешены.

Высказывает мнение о недопустимости доказательств – документов составленных в результате проведенного ОРМ с участием Свидетель №3 и ФИО7, поскольку суду были представлены сведения подтверждающие, что они в качестве понятых в день проведения ОРМ — 26.11.2017, здание УМВД России по г. Симферополю не посещали, в книге регистрации посетителей не значатся.

Считает, судом не дана должная оценка тому, что свидетель Свидетель №2 является заинтересованным лицом, показания его построены на предположениях о том, что засекреченное лицо «ФИО8» сообщило правдивые сведения относительно приобретения наркотического средства у Мирзаевой, при этом подтвердил, что последнюю никогда не видел. Также в протоколе допроса Свидетель №2 указал, что аудиозаписи запись проведенной при ОРМ неоригинальна, обрезана, полная запись сохранена не была, в связи с чем данная запись, что, по мнению апеллянта, не позволяет достоверно установить факт события преступления.

Кроме того указывает, что суду свидетель Свидетель №3 дал противоречивые показания, свидетель ФИО7, указал, что участие 26.11.2017 в ОРМ не принимал, очевидцем его проведения не был, документы у следователя подписывал не читая, при этом был задержан в апреле 2017 года, чем фактически подтвердил свою заинтересованность и незаконность участия ОРМ в качестве понятого.

По мнению защиты в приговоре не дана оценка, что в мае 2017 года у свидетеля ФИО7 сотрудниками правоохранительных органов были изъяты наркотические вещества в крупном размере, что также подтверждает его заинтересованность в разрешении дела, в связи с чем он не мог являться понятым.

Указывает на отсутствие в деле официальных данных подтверждающих, что именно Мирзаева Э.Я. является «Эммой», которая проживала на <адрес> в <адрес> и продала ФИО8 наркотические средства, обыски по этому адресу не проводились.

Кроме того, считает, что документы проведенного ОРМ были приобщены к материалам дела, после возбуждения уголовного дела, чем существенно нарушил нормы ст.ст. 81,82 УПК РФ.

Отмечает, что доказательств того, что Мирзаева Э.Я. передала 26.11.2017 лично ФИО8 наркотическое средство, не имеется, дактилоскопическая экспертиза в материалах дела отсутствует.

В обоснование своих доводов приводит постановление заместителя прокурора Центрального района г. Симферополя производства дополнительного следствия от 25.05.2020 года, поскольку все доказательства собранные с 12.04.2020 по 08.05.2020 в силу ст. ст. 73, 75 УПК РФ были признаны недопустимыми и ничтожными, в связи с чем протокол дополнительного осмотра предметов, составленный 25.04.2020 подлежит исключению как недопустимое доказательство.

Апеллянт просит учесть, что акт прослушивания аудиозаписи и осмотра текстовых сообщений оперативно — технических мероприятий и переноса на магнитный носитель 05.03.2019 не может достоверно и однозначно подтвердить выводы суда о виновности осужденной, ввиду не проведения фоноскопической и лингвистической экспертизы.

Отмечает, что в материалах дела официальных данных о принадлежности номера мобильного телефона непосредственно осужденной отсутствует.

Органами следствия при проведении обысков денежных средств, выданных закупщику «ФИО8» в размере 6 000 рублей не обнаружено, нахождение их не установлено.

Защитник указывает, что в приговоре не указано, по каким основаниям при наличии противоречивых доказательств, имеющих существенное значение для выводов суда, суд принял одни из этих доказательств и отверг другие.

В возражениях на апелляционные жалобы осужденной и ее защитника, государственный обвинитель ФИО9 просит приговор суда оставить без изменения, а апелляционные жалобы без удовлетворения.

Изучив материалы уголовного дела, проверив доводы апелляционных жалоб, выслушав участников судебного разбирательства, коллегия судей приходит к следующим выводам.

Расследование уголовного дела проведено в рамках установленной законом процедуры, с соблюдением прав всех участников уголовного судопроизводства.

Рассмотрение уголовного дела проведено судом в соответствии с положениями глав 36 — 39 УПК РФ, определяющих общие условия судебного разбирательства и процедуру рассмотрения уголовного дела.

В ходе судебного рассмотрения принципы судопроизводства, в том числе, указанные в статьях 14 и 15 УПК РФ — презумпции невиновности, состязательности и равноправия сторон, председательствующим судьей нарушены не были.

Содержание протокола судебного заседания свидетельствует, что судебное разбирательство в отношении Мирзаевой Э.Я., проведено в соответствии с положениями УПК РФ.

Судебная коллегия отмечает, что в силу статьи 17 УПК РФ, судья оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на совокупности имеющихся в уголовном деле доказательств, руководствуясь при этом законом и совестью. Указанное положение закона судом при рассмотрении уголовного дела в полной мере соблюдено.

Мирзаева Э.Я. в судебном заседании свою вину не признала, указала, что 26.11.2017 она проживала в г. Джанкое, находилась дома с тремя малолетними детьми, в этот день из дома не выходила, наркотические средства не сбывала, денежные средства ни от кого не получала. На видеозаписи девушка ей не известна, указала о фальсификации сотрудниками полиции в отношении нее уголовного дела.

Несмотря на непризнание вины Мирзаевой Э.Я., на основании совокупности собранных по делу и проверенных в ходе разбирательства доказательств, с учетом ее позиции в судебном заседании и в ходе предварительного следствия по предъявленному обвинению по ч.1 ст. 228.1 УК РФ, а также данных, содержащихся в материалах проведенного ОРМ, показаниях свидетелей, и иных доказательств, судом с достаточной полнотой установлены обстоятельства совершения осужденной преступления, ее роль, степень вины в совершении, и сделан правильный вывод о ее виновности.

Выводы суда о доказанности вины осужденной Мирзаевой Э.Я., соответствуют фактическим обстоятельствам дела, установленным на основании доказательств, полученных с соблюдением требований закона, исследованных в судебном заседании, получивших надлежащую оценку суда и изложенных в приговоре.

Так, суд правильно сослался как на доказательства виновности осужденной на показания свидетелей: лица, действующего под псевдонимом «ФИО8», Свидетель №2, Свидетель №3, ФИО7, а также на письменные материалы дела.

Из показаний свидетеля, действовавшего под псевдонимом «ФИО8», допрошенного в судебном заседании, в условиях исключающих его визуальное наблюдение другими участниками, следует, что при обращении в полицию сообщил о продаже Эммой наркотических средств, вследствие чего принимал участие в оперативно — розыскном мероприятии «Проверочная закупка» 26.11.2017 года, дав свое согласие на добровольное участие в проведении ОРМ. В присутствии понятых он был осмотрен сотрудниками полиции, ему выданы денежные средства в размере 6 000 рублей номиналом по 1 000 рублей, откопированы, выдана куртка с аудио — видео оборудованием, осмотрен автомобиль, составлены протоколы осмотра и подписаны всеми участниками. Предварительно созвонившись с Эммой, последняя назначила встречу на Московском кольце, но после, перезвонив ему, перенесла встречу на Центральный рынок. Встретившись, двигаясь к подземному переходу, она передала ему три свертка, а он ей — денежные средства. Отметил, что с Эммой была маленькая девочка. Приобретенные свертки он выдал в отделе полиции, затем их опечатали в конверт, на котором расписались понятые.

Показания свидетеля «ФИО8» об обстоятельствах проведении оперативной закупки наркотического средства полностью согласуются с показаниями допрошенных в судебном заседании свидетелей Свидетель №3 и ФИО7, принимавших участие в качестве понятых при проведении ОРМ.

Так, свидетель Свидетель №3, допрошенный в ходе судебного заседания показал, что в ноября 2017 года принимал участие в качестве понятых при проведении проверочной закупки, был представлен мужчина, выступающий в роли закупщика, вручили, предварительно откопировав, денежные средства. Затем они поехали в сторону Московского кольца, а затем в район Центрального рынка. Закупщик пошел на встречу, вернувшись, показал наркотическое средство. Возвратившись в здание УМВД, сотрудники полиции указанное средство опечатали, участники оперативного мероприятия расписались.

Из показаний свидетеля ФИО7, оглашенных в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ, следует, что он принимал участие в оперативно-розыскном мероприятии «Проверочная закупка» наркотических средств, проводимом с участием ФИО8, который произвел закупку у Мирзаевой за 6 000 рублей и выдал сотрудникам полиции три свертка внутри которых находилось вещество темного цвета, изъятое вещество помещено в бумажный конверт, оклеено, все присутствующие расписались.

Данные показания также подтвердил допрошенный в ходе судебного заседания свидетель Свидетель №2, который пояснил, что он с коллегой ФИО10 проводили в отношении Мирзаевой Э.Я. в ноябре 2017 года ОРМ «Проверочная закупка», в ходе проведения которого приглашен закупщик, которому вручены денежные средства в размере 6 000 рублей, а также куртка с видео оборудованием. Отправившись к месту, закупщик отправился на встречу с Мирзаевой Э.Я., вернувшись, сообщил о приобретении наркотического средства. Затем прибыли в здание УМВД, где произведен осмотр автомобиля, далее от закупщика получены 3 полимерных свертка, внутри которых находилось вещество темного цвета с специфическим запахом, приобретенных за выданные ему денежные средства в размере 6 000 рублей у Мирзаевой Э.Я. Составлен акт добровольной выдачи, после чего был произведен досмотр закупщика, о чем также был составлен соответствующий акт.

По мнению судебной, коллегии, суд первой инстанции обоснованно положил в основу приговора показания указанных свидетелей, поскольку они согласуются между собой и полностью подтверждаются материалами уголовного дела.

Кроме того, показания лиц, приведенных в приговоре, согласуются и с материалами дела, в частности со сведениями, содержащимися в материалах ОРМ «Проверочная закупка» — не доверять которым у суда не имелось никаких оснований.

Согласно постановления № 2162с о проведении ОРМ «Проверочная закупка» от 21.11.2017 г., было принято решение о проведении оперативно-розыскного мероприятия «проверочная закупка» наркотического средства у гражданки Мирзаевой Э.Я. с использованием специальных технических средств.

Установлено, что денежные средства в сумме 6 000 рублей, переданные для производства ОРМ «Проверочная закупка» были откопированы и вручены закупщику после личного досмотра, осмотра автомобиль Фольксваген до проведения оперативно – розыскных мероприятий, а также вручены аудио — видео оборудование.

Из акта добровольной выдачи предметов, запрещенных к свободному гражданскому обороту, закупщиком «ФИО8» следует, что им был добровольно выдано три полимерных свертка, внутри которых находилось вещество темного цвета со специфическим запахом, приобретенные за выданные денежные средства в сумме 6 000 рублей, при проведении ОРМ «Проверочная закупка» у гражданки Мирзаевой Э.Я.

В соответствии со справкой старшего оперуполномоченного ОКОН МВД по Республике Крым ФИО10 от 26.11.2017 в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» на территории Центрального района г. Симферополя задокументирован факт сбыта наркотического средства Мирзаевой Э.Я. лицу, выполняющего роль покупателя ФИО8

В соответствии с заключением эксперта № 1/2526 от 28.11.2017, вещества массами 0,14 г, 0,14 г, 0,13 г (в пересчете на сухое вещество) являются наркотическим средством экстрактом маковой соломы (концентратом маковой соломы), которое было добровольно выдано «ФИО8», принимавшим участие в роли закупщика в рамках проведения ОРМ «Проверочная закупка» 26.11.2017.

Как усматривается из протокола осмотра предметов от 04.12.2017, следует, что осмотрен полимерный пакет прозрачно-розового цвета, опечатанный отрезком бумаги белого цвета с оттиском печати № 45 ЭКЦ, с рукописным текстом «з.э. 1/2526 от 28.11.2017» и подписью с двух сторон. При открытии упаковки обнаружены три свертка из фрагментов полимерного пакета, перевязанных отрезком нити; в каждом свертке находится вязкое липкое вещество темно-коричневого цвета со специфическим запахом.

Согласно просмотренной в судебном заседании видеозаписи оперативно — розыскного мероприятия «Проверочная закупка», в которой зафиксирован факт осуществления сбыта ФИО1 наркотического средства за денежные средства в размере 6 000 рублей закупщику «ФИО8».

Из протокола дополнительного осмотра предметов от 25.04.2020, проведенного с участием ФИО8, в ходе которого он пояснил об обстоятельствах сбыта ему наркотических средств Мирзаевой Э.Я. за указанную выше сумму, при этом указал, что на видеозаписи зафиксирована именно Мирзаева Э.Я.

Протоколом дополнительного осмотра предметов от 06.01.2020, осмотрена информация ООО «K-Телеком», содержащая детализацию по номеру мобильного телефона +№, находящемся в пользовании Мирзаевой Э.Я. из которой следует, что 26.11.2017 в период времени с 14 часов 02 минут по 14 часов 41 минуту Мирзаева Э.Я. находилась в зоне действия базовой станции, расположенной в районе пр. Кирова в г. Симферополе, что соответствует месту преступления.

Из рапорта старшего о/у ОКОН УМВД России по г. Симферополю Свидетель №2, по результатам анализа соединений с абонентами и абонентскими устройствами по информации, предоставленной ООО «K-Телеком» по номеру мобильного телефона +7978-081-74-**, принадлежащий Мирзаевой Э.Я., установлено, что в период времени с 14:02:24 по 14:44:42 значится базовая станция LAC — 9202 CID — 1861, расположенная вблизи <адрес>, оператор WIN- Mobile.

Согласно акту прослушивания аудиозаписей и просмотра текстовых сообщений оперативно — технических мероприятий, составленного старшим оперуполномоченным ОКОН УМВД России по г. Симферополю Свидетель №2, следует, что Мирзаева Э.Я. ведет диалоги с иными лицами, в завуалированной форме, обращающихся к последней за приобретением наркотических средств.

Утверждение стороны защиты о том, что аудиозапись и осмотр текстовых сообщений оперативно — технических мероприятий не подтверждают выводы суда о виновности осужденной, ввиду не проведения фоноскопической и лингвистической экспертизы, не могут приняты во внимание, поскольку не входит в объем предъявленного обвинения осужденной Мирзаевой Э.Я., а указывают на осуществление незаконной деятельности Мирзаевой Э.Я., связанной с незаконным оборотом наркотических средств.

Также вина Мирзаевой Э.Я. в совершении инкриминируемого ей преступления, подтверждается и иными доказательствами, исследованными в соответствии с нормами уголовно-процессуального закона. Все значимые для принятия законного решения по делу обстоятельства были предметом исследования суда первой инстанции.

Указанные доказательства были проверены в судебном заседании в соответствии с требованиями ст. 87 УПК РФ, оценка доказательств отражена в приговоре и вопреки доводам апелляционной жалобы совокупность доказательств является достаточной для вывода о виновности Мирзаевой Э.Я. в совершении преступления.

Утверждения апеллянтов о том, что на видеозаписи изображена не Мирзаева Э.Я. и данной записью не подтвержден факт передачи последней наркотических средств Медведеву, не нашло свое подтверждение в ходе судебного заседания, поскольку опровергаются показаниями свидетеля ФИО8, выступающего в роли закупщика, согласно которым он при просмотре данной видеозаписи пояснял, что на ней зафиксирована Мирзаева Э.Я. Данные показания взаимосвязаны с иными показаниями свидетелей, не противоречат друг другу, последовательны и согласуются с письменными доказательствами по делу.

Судом первой инстанции дана надлежащая оценка портретной экспертизе № 42 от 27.01.2020 о невозможности по представленным фото- и видео материалам идентифицировать личность женщины на них при проведении ОРМ «Проверочная закупка», и не приняты во внимание, поскольку выводы экспертизы не несут какого — либо доказательственного значения к установленным фактическим обстоятельствам судом.

По ходатайству стороны защиты в суде апелляционной инстанции допрошена свидетель Свидетель №4, являющаяся тетей осужденной Мирзаевой Э.Я., которая сообщила о нахождении и проживании Мирзаевой Э.Я. осенью 2017 года в <адрес>, ввиду болезни мамы Свидетель №4

Вместе с тем, показания указанного свидетеля не могут быть приняты во внимание, как доказательство отсутствия Мирзаевой Э.Я. в г. Симферополе и как следствие невозможности 26.11.2017 сбыта ею наркотического средства ФИО8 при проведении ОРМ «Проверочная закупка», более того свидетель не подтвердила нахождение осужденной в г. Джанкое в период инкриминируемых событий 26.11.2017.

Вопреки утверждениям апеллянтов, судом первой инстанции дана надлежащая оценка представленной стороной защиты информации о не посещении ФИО7 и Свидетель №3 26.11.2017 здания УМВД России по г. Симферополя, ввиду отсутствия соответствующей записи в книге регистрации посетителей, и обоснованно отвергнуты как несостоятельные, поскольку данные свидетели в судебном заседании подтвердили свое участие в качестве понятых при проведении ОРМ «Проверочная закупка» в отношении Мирзаевой Э.Я.

Не может согласиться коллегия судей с утверждением апеллянта о заинтересованности свидетеля Свидетель №2, проводившего ОРМ в ноябре 2017 года, подробно пояснившего в судебном заседании проводимого ОРМ в отношении Мирзаевой Э.Я., его ход, последовательность действий его участников, в результате которого был выявлен факт приобретения за денежные средства в размере 6 000 рублей у последней закупщиком Медведевым наркотического средства.

Факт привлечения к уголовной ответственности ФИО7, как указывал апеллянт в жалобе, не свидетельствует о его заинтересованности при проведении ОРМ, каких-либо данных указывающих на его заинтересованность в разрешении уголовного дела суду не представлены. Оглашенные его показания на предварительном следствии, не противоречат показаниям иных свидетелей допрошенных в ходе судебного разбирательства, а также другим доказательствам приведенных в приговоре, в обосновании выводов суда о виновности Мирзаевой Э.Я. в совершенном преступлении.

Судом обоснованно учтены показания свидетеля Свидетель №3, участвующего в качестве понятого при проведении ОРМ «Проверочная закупка», который подтвердил свое участие в ОРМ и указал о добровольной выдаче Медведевым, после встречи со сбытчиком, приобретенное им за денежную сумму наркотическое средство. Кроме того, подтвердил свое участие и в другом оперативном мероприятии, в связи с чем в судебном заседании ошибочно указал о выданном средстве в виде таблетки. Данные показания согласуются и с показаниями ФИО7, а также с показаниями иных свидетелей и письменными материалами дела, исследованными в суде.

С учетом изложенного, доводы защиты о невозможности 26.11.2017 сбыта Мирзаевой Э.Я. ФИО8 наркотического средства в виде трех свертков с веществом темного цвета, подлежат отклонению как несостоятельные.

Оперативно-розыскные мероприятия в отношении Мирзаевой Э.Я. проведены с соблюдением требований ст.ст. 7-9 ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», на основании постановления о проведении ОРМ «Проверочная закупка». Сведений о признании указанного постановления незаконным материалы уголовного дела не содержат.

В соответствии со ст. 7 ч. 2 п. 1 Федерального закона от 12.08.1995 №144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», основаниями для проведения оперативно-розыскных мероприятий являются ставшие известными органам, осуществляющим оперативно-розыскную деятельность, сведения о признаках подготавливаемого, совершаемого или совершенного противоправного деяния, а также о лицах, его подготавливающих, совершающих или совершивших, если нет достаточных данных для решения вопроса о возбуждении уголовного дела.

Судом установлено, что для проведения оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» имелись основания, предусмотренные ст. 7 ч. 2 п. 1 ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», а именно, полученные в результате оперативно-розыскных мероприятий сведения о том, что гражданка Мирзаева Э.Я. на территории г. Симферополя осуществляет сбыт наркотического средства — экстракт маковой соломы, что было отражено в постановлении о результатах ОРД «Проверочная закупка» и постановлении о проведении проверочной закупки.

Как следует из постановления № 2162с от 21 ноября 2017, в рамках проведения ОРМ «Проверочная закупка» была использована специальная техника. В результате ОРМ «Проверочная закупка» задокументирован факт сбыта наркотического средства гражданкой Мирзаевой Э.Я. гражданину, который задействован в проведении ОРМ под псевдонимом «ФИО8» передачи ему денежных средств в сумме 6 000 рублей и приобретения у нее наркотического средства.

По мнению коллегии судей, зафиксированные на видеозаписи события преступления и их хронология полностью соответствуют обстоятельствам, установленным из показаний свидетелей, что также свидетельствует об их состоятельности.

Как видно из дела, постановление о проведении проверочной закупки было вынесено только после поступления в правоохранительные органы информации о факте сбыта наркотических средств Мирзаевой Э.Я. Все последующие оперативные мероприятия свидетельствуют, что участвующее в проверочной закупке лицо контролируемо, приобретает наркотическое средство – экстракт маковой соломы у указанного им ранее лица с целью разоблачения ее как сбытчика наркотических средств и пресечения ее преступной деятельности в дальнейшем.

Поступившая сотрудникам полиции оперативная информация о причастности осужденной Мирзаевой Э.Я. к сбыту наркотических средств полностью подтвердилась в ходе проведения ОРМ.

Свидетели Свидетель №3 и ФИО7 в ходе судебного заседания, а также на предварительном следствии, принимавшие участие в ноябре 2017 года в качестве понятых при проведении ОРМ, сообщили, что выданное добровольно наркотическое средство лицом, выступающим в качестве закупщика, в присутствии понятых было осмотрено, помещено в полиэтиленовый пакет, прошито, опечатано, подписано участниками ОРМ, данные сведения также подтвердили свидетели ФИО8 и Свидетель №2, показания которых согласуются с письменными материалами дела.

Следует отметить, что показания перечисленных свидетелей и письменные доказательства, взаимосвязаны между собой и соответствуют фактическим обстоятельствам дела. Объективных причин для оговора Мирзаевой Э.Я., судом обоснованно не установлено.

Доводы апеллянта о том, что Мирзаева Э.Я. была задержана после проведенного обыска, из-за отказа уплаты родственниками за мнимое уголовное дело несут предположительный характер, поскольку ни стороной защиты, ни осужденной подтверждающие данные о таковом не представлено.

Исследованные стенограммы разговоров, полученные в результате прослушивания сотового телефона с номером карты +797880817400, находящегося в пользовании Мирзаевой Э.Я. с иными лицами, содержат обращения неустановленных лиц к последней с вопросом приобретения наркотических средств либо психотропных веществ, что указывает на осуществление незаконной деятельности Мирзаевой Э.Я., связанной с незаконным оборотом наркотических средств. При этом судом верно обращено внимание, что указанные разговоры Мирзаева Э.Я. проводила в завуалированной форме, осознавая незаконный характер своих действий, с целью избежать ответственности за уголовно наказуемые деяния.

Оперативно-розыскное мероприятие «Прослушивание телефонных переговоров, а также снятие информации с технических каналов связи» в отношении Мирзаевой Э.Я. проведено на основании постановления судьи Верховного Суда Республики Крым от 16.01.2018, что свидетельствует о принадлежности номера телефона и нахождении в пользовании осужденной. Полученные результаты ОРМ рассекречены на основании постановления судьи Верховного Суда Республики Крым от 11.05.2018, после чего, на основании постановления начальника УМВД России по г. Симферополь ФИО11 от 15.05.2018 переданы органу предварительного расследования.

Поскольку действия Мирзаевой Э.Я. не были пресечены сотрудниками полиции в момент сбыта наркотических средств 26 ноября 2017 года, с целью изобличения ее дальнейшей преступной деятельности, утверждения стороны защиты о том, что денежные средства выданные ФИО8 в рамках проведения ОРМ не были изъяты при проведении обысков по месту жительства у осужденной и не установлено их место нахождение, не могут быть приняты во внимание как обоснованные, не свидетельствуют о существенных нарушения норм УПК РФ, влекущих отмену судебного решения.

Указание апеллянтов об отсутствии необходимости рассекречивания анкетных данных лица, участвующего в проведении ОРМ в качестве закупщика, для предоставления информации о детализации телефонных звонков с осужденной в день приобретения наркотического средства у Мирзаевой Э.Я. в качестве доказательств невиновности последней, коллегией судей отвергаются как несостоятельные, поскольку разглашение сведений, составляющих государственную тайну, в нарушение требований Закона РФ «О государственной тайне», Указа Президента РФ от 30.11.1995 № 1203, были использованы проведении ОРМ, в связи, с чем не подлежат разглашению и иным лицам, так как могут привести к негативным последствиям для безопасности государства, а также нарушениям прав, свобод и законных интересов граждан.

Вопреки утверждениям апеллянтов по уголовному делу нарушений влекущих признание доказательств недопустимыми, в том числе на стадии предварительного расследования, с учетом требований ч. 6 ст. 162 УПК РФ, судом первой инстанции обоснованно не установлено, следственные действия проведены в способ и порядок, предусмотренный уголовно-процессуальным законодательством, с такими выводами суда соглашается судебная коллегия.

По мнению коллегии судей, суд первой инстанции полно и всесторонне исследовал все доказательства по делу, которые являются относимыми и допустимыми и не вызывают сомнения в их объективности.

Всем доказательствам в приговоре дана правильная юридическая и фактическая оценка в соответствии с положениями ст.ст. 87, 88 УПК РФ.

Судом правильно квалифицированы действия Мирзаевой Э.Я. по ч. 1 ст. 228.1 УК РФ — как незаконный сбыт наркотического средства.

С учетом приведенных доводов в совокупности, Мирзаева Э.Я. обоснованно была признана виновной и осуждена за совершение преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 228.1 УК РФ, оснований для оправдания осужденной не имеется.

При назначении наказания Мирзаевой Э.Я. судом правильно оценены характер и степень общественной опасности совершенного преступления, относящегося к категории тяжкого преступления, учтены все обстоятельства дела, наличие смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, личность осужденной, характеризующие ее данные, которая характеризуется по месту жительства удовлетворительно, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденной, имеющей на иждивении троих малолетних детей, и на условия жизни ее семьи.

Судом первой инстанции верно признано обстоятельством, смягчающим наказание Мирзаевой Э.Я. п. «г» ч.1 ст. 61 УК РФ — наличие малолетних детей.

Все обстоятельства, смягчающие наказание, предусмотренные ч.1 ст.61 УК РФ, были учтены судом при назначении наказания, иных обстоятельств смягчающих наказание, в том числе в силу ч. 2 ст. 61 УК РФ не установлено.

Обстоятельств, отягчающих наказание Мирзаевой Э.Я., судом первой инстанции правильно не установлено.

Судебная коллегия приходит к выводу, что наказание Мирзаевой Э.Я. назначено в минимальных пределах санкции статьи, предусмотренной ч. 1 ст. 228.1 УК РФ, оснований для применения положений ст.ст. 64, 73 УК РФ не имеется, также судебная коллегия не усматривает оснований для снижения осужденной назначенного наказания.

В статье 82 УК РФ предусматривается факультативный вид освобождения от наказания беременных женщин, женщин, имеющих детей в возрасте до 14 лет и мужчин, имеющих ребенка в возрасте до 14 лет и являющихся единственным родителем.

Таким образом, поскольку данный вид освобождения от наказания является правом суда, а не обязанностью, с учетом установленных фактических данных, обстоятельств совершенного преступления, оснований для применения ч. 1 ст. 82 УК РФ при назначении наказания Мирзаевой Э.Я., судебная коллегия не усматривает.

Принимая во внимание все обстоятельства дела, суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу о назначении наказания в виде лишения свободы на разумный и соразмерный содеянному срок, который отвечает целям исправления осужденной и предупреждения совершения им новых преступлений.

Вид исправительного учреждения осужденной назначен правильно, как колония общего режима, в соответствии с п. «б» ч. 1 ст. 58 УК РФ.

Вопрос о вещественных доказательствах судом в приговоре разрешен в соответствии со ст. 81 УПК РФ.

В соответствии с требованиями п.6.1 ч.1 ст.299 УПК РФ судом решен вопрос, касающийся наличия возможности изменения категории преступления на менее тяжкую на основании ч.6 ст.15 УК РФ. С учетом фактических обстоятельств преступления и степени их общественной опасности решение суда первой инстанции об отсутствии оснований для изменения категории преступлении на менее тяжкую признается судом обоснованным.

Уголовное дело рассмотрено судом с соблюдением принципов состязательности сторон и презумпции невиновности, сторонам обвинения и защиты были предоставлены равные возможности для реализации своих прав и созданы необходимые условия для исполнения сторонами их процессуальных обязанностей.

Нарушений требований уголовного и уголовно-процессуального законов при рассмотрении дела, влекущих за собой отмену или иное изменение приговора, в том числе по доводам апелляционных жалоб, не установлено, в связи с чем оснований для удовлетворения апелляционных жалоб не имеется.

С учетом изложенного, апелляционные жалобы осужденной и ее защитника не подлежит удовлетворению.

Руководствуясь ст.ст. 389.13, 389.19, 389.20, 389.28, 389.33 УПК Российской Федерации, судебная коллегия,

ОПРЕДЕЛИЛА:

Приговор Центрального районного суда г. Симферополя Республики Крым от 12 апреля 2021 года в отношении Мирзаевой Эмине Янушовны — оставить без изменения, апелляционные жалобы осужденной Мирзаевой Э.Я. и его защитника – адвоката Петросяна А.Г. — без удовлетворения.

Апелляционное определение может быть обжаловано в порядке, предусмотренном главой 47.1 УПК РФ, в течение 6 месяцев со дня вступления в законную силу приговора в Четвертый кассационный суд общей юрисдикции, а для осужденного, содержащегося под стражей, — в тот же срок со дня вручения ему копии судебного решения.

Судебное решение вступает в законную силу со дня его вынесения.

Осужденный вправе ходатайствовать об участии в рассмотрении дела судом кассационной инстанции.

Кассационное обжалование

Результат

]]> https://pravoilevo.ru/prigovor-po-ch-1-st-228-1-uk-rf-nezakonnyj-sbyt-narkoticheskogo-sredstva-delo-%e2%84%96-1-7-2021/feed/ 0 Приговор по ч. 1 ст. 199.2 УК РФ | Дело №1-81/2020 https://pravoilevo.ru/prigovor-po-ch-1-st-199-2-uk-rf-delo-%e2%84%961-81-2020/ https://pravoilevo.ru/prigovor-po-ch-1-st-199-2-uk-rf-delo-%e2%84%961-81-2020/#respond Sat, 25 Sep 2021 08:32:43 +0000 https://pravoilevo.ru/?p=12335  

Дело №1-81/2020

 

ПРИГОВОР

 

Именем Российской Федерации

 

28 мая 2020 года.                                                         <адрес>.

 

Киевский районный суд <адрес> в составе:

 

председательствующего судьи ФИО52

 

при секретаре судебного заседания ФИО9,

 

с участием прокурора ФИО10,

 

подсудимого ФИО5 и его защитника, адвоката ФИО11, подтвердившего свои полномочия ордером № от ДД.ММ.ГГГГ,

 

представителя потерпевшего ФИО20,

 

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

 

ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес> Ц-городского района <адрес>, гражданина России, имеющего высшее образование, женатого, имеющего на иждивении 5 несовершеннолетних детей, работающего директором ООО «Дионис ЛТД», зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>,

 

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, суд –

 

УСТАНОВИЛ:

 

    ФИО5, являясь руководителем организации — директором Общества с ограниченной ответственностью «Винодельческое предприятие «Дионис ЛТД» (далее – Общество), совершил сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам, в крупном размере, при следующих обстоятельствах.

 

В соответствии с Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ в Единый государственный реестр юридических лиц ДД.ММ.ГГГГ внесена запись о постановке на учет в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации ООО «Винодельческое предприятие «Дионис» ЛТД за основным государственным регистрационным номером №, состоящий на налоговом учете с ДД.ММ.ГГГГ в Инспекции Федеральной налоговой службы по <адрес>, расположенной по адресу: <адрес>, идентификационный номер налогоплательщика (ФИО6) 9102014023, код причины постановки на учет (КПП) 910201001.

 

ФИО5 в соответствии с приказом №-К от ДД.ММ.ГГГГ осуществляет с ДД.ММ.ГГГГ полномочия директора ООО «Винодельческое предприятие «Дионис» ЛТД (юридический и фактический адрес: Российская Федерация, <адрес>).

 

В соответствии с п.п. 8.13, 8.13.2 Устава Общества, утвержденного протоколом общего собрания участников Общества № от ДД.ММ.ГГГГ, а также п.п. 2.1 и 2.3 Трудового договора с директором Общества от ДД.ММ.ГГГГ директор Общества ФИО5 является единоличным исполнительным органом Общества и осуществляет руководство его текущей деятельностью, при этом уполномочен без доверенности действовать от имени Общества, распоряжаться имуществом и средствами Общества, обязан своевременно обеспечивать уплату налогов в бюджет в порядке и размерах, определенных законодательством Российской Федерации, а также в соответствии со ст. 7 Федерального закона «О бухгалтерском учете» № 402-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ, являлся ответственным за организацию бухгалтерского учета и соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций Общества.

 

Согласно ст. 57 Конституции Российской Федерации, ст. 19, ст. 23, ч. 1 ст. 45 Налогового кодекса Российской Федерации Общество является налогоплательщиком, который обязан самостоятельно и своевременно уплачивать законно установленные налоги, а также нести иные обязанности, предусмотренные законодательством о налогах и сборах Российской Федерации.

 

В соответствии с ч. 2 ст. 44 НК РФ обязанность по уплате налога или сбора возлагается на налогоплательщика и плательщика сбора с момента возникновения установленных законодательством о налогах и сборах обстоятельств, предусматривающих уплату данного налога или сбора.

 

Таким образом, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ директор Общества ФИО5 в силу занимаемой должности являлся лицом, на которое в соответствии с вышеуказанными нормами законодательства Российской Федерации возложена обязанность государством уплачивать установленные законом налоги, нести иные обязанности, установленные законодательством о налогах и сборах.

 

В соответствии со ст. 45 Налогового кодекса налогоплательщик обязан самостоятельно исполнить обязанность по уплате налога, сбора, страховых взносов, если иное не предусмотрено законодательством о налогах и сборах. Обязанность по уплате налога должна быть выполнена в срок, установленный законодательством о налогах и сборах. Неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате налога является основанием для направления налоговым органом или таможенным органом налогоплательщику требования об уплате налога.

 

Вместе с тем, ФИО5, выполняя управленческие функции по финансово-хозяйственной деятельности предприятия, заведомо зная о том, что у возглавляемого им Общества ДД.ММ.ГГГГ образовалась недоимка по налогам перед бюджетной системой Российской Федерации, в частности, по акцизу на алкогольную продукцию с долей этилового спирта свыше 9% в сумме 6 386 568,00 руб., по акцизу на вина, фруктовые вина, игристые вина (шампанские), винные напитки в сумме 3 671 182,25 руб., по налогу на добавленную стоимость в сумме 3 864 367,00 руб., недоимка по уплате страховых взносов в сумме – 10 180,10 руб. уклонялся от ее погашения в добровольном порядке в установленные законом сроки, допустил сокрытие денежных средств, за счет которых в предусмотренном законодательством налогах и сборах должно быть произведено взыскание по налогам и страховым взносам в крупном размере при следующих обстоятельствах.

 

В целях обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов, задолженность по которым по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляла 19 044 133,59 руб., в частности, по акцизу на алкогольную продукцию с долей этилового спирта свыше 9% в сумме 12 247 644, 00 руб., по акцизу на вина без добавления этилового спирта на сумму 2 823 630,25 руб., по налогу на добавленную стоимость в сумме 3 961 716,64 руб., недоимка по уплате страховых взносов в сумме 11 142,70 руб., а также неисполнением выставленных требований по уплате указанных налогов срок которых наступил, Инспекцией Федеральной налоговой службы по <адрес> на расчетные счета Общества ДД.ММ.ГГГГ было выставлено инкассовое поручение. В последствии, в связи с неисполнением ФИО5 обязанностей по уплате обязательных платежей ФНС были выставлены инкассо: № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ.

 

В связи с неисполнением выставленных решений, в соответствии с п. 5, п. 1 ст. 31, ст. 76 Налогового Кодекса Российской Федерации Инспекцией Федеральной налоговой службы по <адрес> в адрес банков, в которых Обществом были открыты расчетные счета, направлены решения о приостановлении операций по расчетным счетам данного налогоплательщика.

 

При этом, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ директор Общества ФИО5, зная о том, что налоговым органом были приняты все меры по принудительному взысканию недоимки с руководимого им Общества — ООО «Винодельческое предприятие «Дионис» ЛТД, осознавал и предвидел, что в случае поступления денежных средств на указанные счета предприятия они будут принудительно в бесспорном порядке взысканы на погашение недоимки по налогам и сборам в доход государства.

 

В связи с этим, директор Общества ФИО5, действуя умышлено, с целью вывода денежных средств из-под механизма принудительного взыскания, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам, в нарушение требований ст. ст. 45, 46, 69, 70 Налогового кодекса Российской Федерации непосредственно осуществляя руководство организацией, путем дачи соответствующих руководящих поручений, указаний и распоряжений подчиненным работникам, не осведомленным о его преступных намерениях, во исполнение своего преступного умысла, направленного на сокрытие денежных средств организации и их последующего направления на осуществление повседневной финансово-хозяйственной деятельности общества, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точное время следствием не установлено в помещении ООО «Винодельческое предприятие «Дионис ЛТД», расположенном по адресу: <адрес>, организовал подписание и направление в адрес директора ООО «ДК «Дионис» ФИО12 уведомлений о необходимости исполнения обязательств перед поставщиками ООО «ВП «Дионис ЛТД» в счет погашения имеющейся у ООО «ДК «Дионис» задолженности перед ООО «ВП «Дионис ЛТД» в том числе следующих писем-уведомлений:

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности по электроэнергии по счету №А2 от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 62 306.38 руб., по счету №ПП1 от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 59511.79 руб., пеню по электроэнергии по счету №Ш1 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13, 18 руб., за услуги сети интернет «АРД ИНВЕСТ» за март 2018 года по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2000 руб.

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности за услуги связи ПАО МТС в сумме 15 011.99 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед «Росспиртпромом» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 85 400.47 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «Аврора» на сумму 5000.00 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности за услуги интернет ООО «Ардинвест» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 2000.00 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «Центр сертификации «Крым» на сумму 57 000.00 руб., перед ООО «Догруз» на сумму 85 000.00 руб., перед ООО «Скинтавр» на сумму 3500.00 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности за услуги по оформлению сертификата происхождения перед Союз «ТПП Крыма» по счету №-с от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6950.00 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности за услуги связи ПАО МТС по счету № о ДД.ММ.ГГГГ в сумме 15 138.77 руб., в т.ч. НДС 2 309, 39 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности за услуги связи перед ГУП РК «Крымтелеком» по счету №.02.2018 от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 5905.20 руб. и по счету №_MGДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13.28 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности за услуги сопровождения процесса фиксации и передачи информации в ЕГАИС Московскому филиалу АО «ЦентрИнформ» по счету № SA-11836 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 34 000 руб. и № SA-12176 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 34 000 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ в счет погашения задолженности перед ИП «ФИО13» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ в счет погашения задолженности перед ООО «ЯФТиУ» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 208 472. 00 руб., в том числе НДС на сумму 31 800.82 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ в счет погашения задолженности перед ООО «Ардинвест» за предоставленные услуги Интернет ООО «Ардинвест» в сумме 2000.00 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ в счет погашения задолженности перед МФ АО «ЦентрИнформ» за изготовления Рутокена по счету RC-45143 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 600.00 руб. и по счету № М4-45143 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 000.00 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ в счет погашения задолженности за услуги по оформлению документов по штриховому кодированию согласно счета №-ш от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 3 900.00 руб., и по счету №-ш от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 900 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности за услуги связи ПАО МТС № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 18 254.26 руб., а так же за НДС в сумме 2 784.55 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности за предоставленные ООО «Росспиртпром» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 906.37 руб.

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности за услуги Интернет предоставленные ООО «Ардинвест» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 2000.00 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности за изготовление наклеек ООО «Дизайн-Эффект» по счету № DE-00000247 от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 27 070.75 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «ЯФТиУ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 212 360.00 руб., в том числе за НДС на сумму 32393.90 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «БГ РУС» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 96 138.руб., ИП ФИО1 по счету Б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 500.00 руб., Страховое АО «ВСК» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 025. 00 руб., ООО «ВЕЙН УНД ВАССЕР» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 400.00 руб., ПАО МТС по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 337.77 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед страховое акционерное общество «ВСК» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 025.00 руб., Симферопольское городское РОЭ ГУП РК «Крымэнерго» по счету № ПП1 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 38 236.60 руб., АО «Росспиртпром» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 42 269.92 руб., Союз «ТПП Крым» по счету №-ш от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 800.00 руб., ИП Свидетель №1 по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 650.00 руб. и счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 400.00 руб.

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «ТКСКОМ» по счету № LС00826401 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 650.00 руб., ООО «БГ РУС» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 27 000.00 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед Союз «ТПП Крыма» по счету №-ч от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5000.00 руб., ООО «Лексикон» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 350.00 руб., ООО «Кубекс Карго Сервис» по счету №.00 от ДД.ММ.ГГГГ, ИП Свидетель №1 по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «Ланта» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «Ардинвест» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «ДОГРУЗ» по счету № на сумму 15 000.00 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «Винтаж» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 98 157.50 руб., ООО «Винтаж» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000.00 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ГУП РК «Крымтелеком» по счету №.05.2018 за май 2018 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 428.68 руб., ГУПРК «Крымтелеком» по счету № MGI 06.2018 за май 2018 г. от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13.28 руб., ГУПРК «Крымтелеком» по счёту №.05.2018 за июнь 2018 г. от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 558. 92 руб., Симферопольское городское РОЭ ГУП РК «Крымэнерго» по счету №А2 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 136 660.23 руб., Симферопольское городское РОЭ ГУП РК «Крымэнерго» по счёту 3092/44/0618Ш1 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 654.78 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «РСХ» по счету № на сумму 435 559.94 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «ШАГ» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 84 429.00 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед Симферопольское городское РОЭ ГУП РК «Крымэнерго» по счёту №ПП1 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 42 616. 11 руб., Симферопольское городское РОЭ ГУП РК «Крымэнерго» по счёту №ПП2 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 57 241.75 руб., ООО «ЛАНТА» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 146.88 руб., ИП ФИО26 по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 400.00 руб., ИП ФИО26 по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 350. 00 руб., ИП ФИО26 по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 250. 00 руб., ООО «Новороспалет» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 000.00 руб, КРОООО «Всероссийское Добровольное пожарное общество по счету № на сумму 4 618.00 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «РСХ» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 435 559.94 руб., ООО «РСХ» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 435 559.94 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ПАО «МТС» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 973.42 руб., АО «Росспиртпром» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 23 825.07 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «Союзпак» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 65 000.00 руб., ИП Свидетель №1 по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 700 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «ЛАНТА» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 032.58 руб., ИП «Свидетель №1» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 350.00 руб., ИП «ФИО14» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 500.00 руб., ИП «ФИО14» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 000.00 руб., ИП «ФИО14» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 000.00 руб.

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед МФ АО «ЦентрИнформ» по счету № SA-13704 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 34 000.00, ИП «Свидетель №1» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 500.00 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед МФ АО «ЦЕнтрИнформ» по счёту № SA-14212 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 34 000. 00 руб., ООО «Химстройсервис» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 975.00 руб., ООО «Радонд» по счёту № РД-1190 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 34 164.00 руб., ООО «ФИО3» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 32 809.72 руб., ПАО «МТС» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 995.05 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ИП «ФИО15», ПАО «МТС» по счёта № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 995.05 руб., ООО «К-телеком» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 350 руб., ООО «СЦ «Таврия» по счёту 269 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 900 руб., ООО «Такском» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 650 руб., ИП «Огнерубова» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 350 руб. и счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 050.00 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «СЦ «Таврия-92» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 900 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «Винзавод Юровский» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000.00 руб.;

 

— № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «АЗС-Сервис» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 95 000.00 руб., ООО «АЗС-Сервис» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 95 000.00 руб., ООО «АЗС-Сервис» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 95 000.00 руб., ИП ФИО4 по сч. № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 000 руб., ИП ФИО4 по сч. № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 650 руб., ИП ФИО4 по сч. № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 350 руб., ИП ФИО4 по сч. № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 650 руб., ООО «Водограй» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 150.00 руб., ООО «Центр сертификации «Крым» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3500 руб., ООО «Кубэкс Карго Сервис» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 003.00 руб., ООО «Эрфольг Ком» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 100.00 руб., РОЭ ГУП РК «Крымэнерго» по счету № ПП1 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 831.19 руб.;

 

Таким образом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО5 в адрес директора ООО «ДК «Дионис» ФИО12 были направлены уведомления о необходимости исполнении обязательств перед поставщиками ООО «ВП «Дионис ЛТД» в счет погашения имеющейся у ООО «ДК «Дионис» задолженности перед ООО «ВП «Дионис ЛТД» на общую сумму 6 008 518.25 руб.;

 

Так, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на основании письменных поручений, подписанных директором Общества ФИО5, а также в соответствии с достигнутой договоренностью с директором ООО «Дистрибьюторская компания «Дионис» Свидетель №4, не осведомленной о преступных намерениях ФИО5, денежные средства на расчетные счета Общества, обремененные инкассовыми поручениями, не поступали, а в нарушение очередности платежей, указанной в ст. 855 ГК РФ, были направлены ООО «Дистрибьюторская компания «Дионис», имеющей кредиторскую задолженность перед ООО «Винодельческое предприятие «Дионис» ЛТД, в адрес третьих лиц – контрагентов-поставщиков ООО «Винодельческое предприятие «Дионис» ЛТД, в размере 6 008 518.25 руб., что в соответствии с примечанием к ст. 170.2 УК РФ является крупным размером.

 

В результате преступных действий ФИО16 недоимка по уплате налогов и страховых взносов, в том числе за счет принудительного её взыскания не была погашена, а задолженность ООО «Винодельческое предприятие «Дионис ЛТД» по уплате налогов и страховых взносов составила 36 931 281, 91 руб. в том числе:

 

— Налог на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 3 961 716, 64 руб., по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 6 002 204, 29 руб.;

 

— Акцизы на алкогольную продукцию с долей этилового спирта свыше 9 процентов по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 12 247 644, 00 руб., по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 21 266 913,00 руб.;

 

— Акцизы на вина без добавления этилового спирта из пищевого сырья, производимые на территории РФ, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 2 823 630, 25 руб., по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 8 301 947,38 руб.;

 

— Дополнительные взносы по дополнительному тарифу за застрахованных лиц, занятых на соответствующих видах работ, указанных в п. 1 ч.1 ст. 30 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 400-ФЗ «О страховых пенсиях», зачисляемые в бюджет ПФ России на выплату страховой пенсии по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 11 142,70 руб., по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 19 180,04 руб.;

 

— Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности в связи с материнством по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 0 руб., по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 227 530,66 руб.;

 

— Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в РФ, зачисляемые в ПФ России на выплату страховой пенсии по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 0 руб., по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 1 092 191,94 руб.;

 

— Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 0 руб., по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 21 314, 60 руб.;

 

Таким образом, ФИО5, заведомо зная о существовании у возглавляемого им предприятия ООО «Винодельческое предприятие «Дионис» ЛТД просроченной обинкассированной задолженности по налогам и страховым взносам, действуя умышленно, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, будучи достоверно осведомленным о приостановлении налоговым органом расходных операций по счетам ООО «Винодельческое предприятие «Дионис» ЛТД, предвидя, что при поступлении денежных средств на счета предприятия, за счет них будет произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, умышленно вывел их из-под механизма принудительного взыскания, имея реальную возможность погасить имеющуюся недоимку по налогам и страховым взносам, с целью сокрытия данных денежных средств, подлежащих взысканию в бесспорном порядке, минуя расчетные счета ООО «Винодельческое предприятие «Дионис» ЛТД, израсходовал данные денежные средства по своему усмотрению, тем самым сокрыл денежные средства организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, в крупном размере на общую сумму 6 008 518.25 руб.

 

Подсудимый ФИО5 свою вину в совершенном преступлении признал полностью, гражданский иск не признал и пояснил, что все было так как указано в обвинительном заключении. Он рассчитывался с другими кредиторами, чтобы сохранить производство и коллектив, загрузив их работой, в связи с чем образовалась налоговая задолженность. Считает, что в настоящее время предприятие весь долг по налогам выплатило, эти данные имеются в налоговой инспекции и бухгалтерии предприятия, поэтому считает иск необоснованным и недоказанным. Если и имеются какие-то налоговые недоплаты, то иск должен быть предъявлен ни к нему, а к предприятию, поскольку у предприятия имеются средства производства.

 

Кроме показаний подсудимого, его виновность в содеянном подтверждается:

 

— показаниями представителя потерпевшего ФИО20 о том, что она является представителем ИФНС России по <адрес>. ООО «Винодельческое предприятие «Дионис» ЛТД» состоит на налоговом учете в <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ. ФИО5, являясь директором ООО «ВП «Дионис» ЛТД», с ДД.ММ.ГГГГ, достоверно зная о наличии недоимки по налогам и сборам в размере, превышающем 2 250 000 рублей, и принятых ИФНС России по <адрес> мерах по взысканию указанной недоимки, принял решение произвести расчеты с поставщиками ООО «ВП «Дионис» ЛТД» в общей сумме 6 056 092,58 рублей через ООО «Дистрибьютерская компания «Дионис», минуя счета ООО «ВП «Дионис» ЛТД» и принятые ИФНС России по <адрес> меры по взысканию недоимки. Тем самым ФИО5, путем распоряжения выручкой от покупателей и заказчиков, произведено сокрытие денежных средств в общей сумме 6 056 092,58 рублей, не поступивших на расчетный счет ООО «ВП «Дионис» ЛТД», за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством о налогах и сборах Российской Федерации, должно было быть произведено взыскание недоимки. Тем самым, ФИО5 лишил возможности ООО «ВП «Дионис» ЛТД» осуществлять обязательные к исполнению платежи налогов и сборов в бюджет в установленный законом срок;

 

— исследованными судом показаниями свидетеля Свидетель №2 о том, что она работает в должности главного государственного налогового инспектора отдела урегулирования задолженности и обеспечения процедур банкротства состоит с декабря 2016 года. На ДД.ММ.ГГГГ согласно информации «АИС Налог-3» у предприятия ООО «Винодельческое предприятие «Дионис ЛТД» образовалась задолженность по налогам и сборам. Руководство предприятия ООО «Винодельческое предприятие «Дионис ЛТД» при наличии задолженности по обязательным платежам в бюджет, и заведомо зная о блокировании расчетных счетов, переданы документы и даны распоряжении о перечисления денежных средств в счет расчетов со своими контрагентами с расчетного счета ООО «Дистрибьютерская компания Дионис», чем были скрыты денежные средства, за счет которых должно было производится взыскание в счет погашение налоговой задолженности ( т. 16 л.д. 19 — 21);

 

— исследованными судом показаниями свидетеля Свидетель №3 о том, что в должности главного бухгалтера ООО «ВП Дионис ЛТД» работает с 2016 года. Её непосредственным руководителем являлся директор предприятия – ФИО5 ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Винодельческое предприятие «Дионис ЛТД» и ООО «Дистрибьюторская компания «Дионис» был заключен договор поставки №, в соответствии с которым ООО «ВП Дионис ЛТД» должно было поставлять готовую винную продукцию, а ООО «ДК «Дионис» должно было производить расчет за него. При этом, договор был заключен на неопределенный срок. Расчет со стороны ООО «ДК «Дионис» должен был осуществляться по мере реализации товара. В связи с тем, у ООО «ВП «Дионис ЛТД» имелись задолженности перед другими кредиторами, директором ФИО5 было принято решение направить в ООО «ДК «Дионис» письма, в которых была указана просьба производить расчет с указанными выше кредиторами, в счет погашения задолженности по договору поставки №. То есть, ООО «ДК «Дионис» производит расчет не с ООО «ВП Дионис ЛТД», а с кредиторами, тем самым гася их задолженность перед кредиторами. Кому из кредиторов и в каком объеме необходимо перечислять денежные средства в счет расчета по договору поставки №, определял непосредственно сам ФИО5 Все письма с подобной просьбой готовились по распоряжению ФИО5 и подписывались им. У ООО «Винодельческое предприятие «Дионис ЛТД» имеется бюджетная недоимка по налогам и сборам, размер которой составляет около 42 000 000 (сорок два миллиона) рублей. Указанная недоимка по налогам и сборам стала образовываться с 2018 года. ФИО5 знал об имеющейся задолженности по недоимке. В случае если бы ФИО5 не направлял письма в ООО «ДК «Дионис» с просьбой произвести расчет перед контрагентами в счет погашения задолженности по договору поставки №, то денежные средства за отгруженную продукцию поступили бы на расчетный счет (т. 16 л.д. 44-47);

 

— исследованными судом показаниями свидетеля Свидетель №5 о том, что она до ДД.ММ.ГГГГ занимала должность финансового директора ООО «Винодельческое предприятие Дионис ЛТД». ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Винодельческое предприятие «Дионис ЛТД» и ООО «Дистрибьюторская компания «Дионис» был заключен договор поставки №, в соответствии с которым ООО «ВП Дионис ЛТД» должно было поставлять готовую винную продукцию, а ООО «ДК «Дионис» должно было производить расчет за него. При этом, договор был заключен на неопределенный срок, то есть поставка вина осуществлялась по мере необходимости покупателя. Расчет со стороны ООО «ДК «Дионис» должен был осуществляться по мере реализации товара. В связи с тем, что у ООО «ВП «Дионис ЛТД» имелись задолженности перед другими кредиторами, директором ФИО5 было принято решение направить в ООО «ДК «Дионис» письма, в которых была указана просьба производить расчет с указанными выше кредиторами в счет погашения задолженности по договору поставки №. То есть, ООО «ДК «Дионис» производит расчет не с ООО «ВП Дионис ЛТД», а с кредиторами, тем самым гася их задолженность перед кредиторами. Кому из кредиторов и в каком объеме необходимо перечислять денежные средства в счет расчета по договору поставки №, определял непосредственно сам ФИО5 Все письма с подобной просьбой готовились по распоряжению ФИО5 и подписывались им. Каждое письмо в ООО «ДК «Дионис» подписывалось ФИО5, в котором отражалось какой платеж, в каком размере и какому контрагенту необходимо оплатить в счет погашения задолженности по договору поставки №. ФИО5 знал об имеющейся задолженности по недоимке. ИФНС России по <адрес> в последующем в течении 2018 года каждый месяц накладывало инкассо на расчетный счет в ПАО «РНКБ». Инкассо накладывалось практически каждый месяц, поскольку у предприятия имелась обязанность по ежемесячной оплате налога на акцизы, НДС и выплаты в пенсионный фонд. ФИО5 знал о наложении инкассо, поскольку об этом приходили уведомления из налоговой службы. В случае если бы ФИО5 не направлял подобные письма в ООО «ДК «Дионис» с просьбой произвести расчет перед контрагентами в счет погашения задолженности по договору поставки №, то денежные средства за отгруженную продукцию поступили бы на расчетный счет (т. 16 л.д. 57-60);

 

— показаниями свидетеля Свидетель №7 о том, что является директором ООО «Дизайн Эффект». Между ООО «Дизайн Эффект» и ООО «ВП Дионис ЛТД» был заключен гражданско-правовой договор, где ООО «Дизайн Эффект» выступала исполнителем, а ООО «ВП Дионис ЛТД» заказчиком. За выполненные работы ООО «Дизайн Эффект», для ООО «ВП Дионис ЛТД», безналичный расчет с указанием в платеже за ООО «ВП Дионис ЛТД» осуществила ООО «ДК Дионис»;

 

— заключением судебно-экономической экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ году, согласно которому в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Дистрибьюторская компания «Дионис» в счет погашения задолженности перед ООО «Винодельческое предприятие «Дионис ЛТД» по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ перечислило денежные средства с расчетного счета №, открытого в ПАО «РНКБ Банк», поставщикам ООО «Винодельческое предприятие «Дионис ЛТД», всего в сумме 6 056 092,58 руб. (т. 19 л.д. 7 — 52);

 

— заключением судебно-экономической экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в кассу ООО «ВП Дионис ЛТД» за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ поступили денежные средства в сумме 13 190 457,19 руб. (т. 19 л.д.58 — 118);

 

— заключением судебно-экономической экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому на расчетные счета ООО «ВП Дионис ЛТД» за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ поступили денежные средства в сумме 16 178 840,36 руб. (т. 19 л.д.124 — 164);

 

— протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ в помещении кабинета № следственного отдела по <адрес> ГСУ СК России по <адрес>, расположенного по адресу: <адрес>, согласно которому в ходе выемки у подозреваемого ФИО5 были изъяты письма уведомления о необходимости исполнении обязательств перед поставщиками ООО «ВП «Дионис ЛТД» в счет погашения имеющейся у ООО «ДК «Дионис» задолженности перед ООО «ВП «Дионис ЛТД» (т. 18 л.д.192 — 196);

 

— протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены изъятые письма уведомления о необходимости исполнения обязательств перед поставщиками ООО «ВП «Дионис ЛТД» в счет погашения имеющейся у ООО «ДК «Дионис» задолженности перед ООО «ВП «Дионис ЛТД», письма № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности по электроэнергии по счету №А2 от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 62 306.38 руб., по счету №ПП1 от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 5951.79 руб. — № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности за услуги связи ПАО МТС в сумме 15 011.99 руб.;- № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед «Росспиртпромом» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 85 400.47 руб.; — № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «Аврора» на сумму 5000.00 руб;- № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед за услуги интернет «Ардинвест» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 2000.00 руб.;- № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «Центр сертификации «Крым» на сумму 57 000.00 руб., перед ООО «Догруз» на сумму 85 000.00 руб., перед ООО «Скинтавр» на сумму 3500.00 руб;- № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности за услуги по оформлению сертификата происхождения перед Союз «ТПП Крыма» на сумму 6950.00 руб.; — № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности за услуги связи ПАО МТС в сумме 15 138.77 руб.;- № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности за услуги связи перед ГУП РК «Крымтелеком» по счету №.02.2018 от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 5905.20 руб. и по счету №_MGДД.ММ.ГГГГ на сумму 13.28 руб.; — 238 от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности за услуги сопровождения процесса фиксации и передачи информации в ЕГАИС Московскому филиалу АО «ЦентрИнформ» по счету № SA-11836 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 34 000 руб. и № SA-1276 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 34 000 руб.;- № от ДД.ММ.ГГГГ в счет погашения задолженности перед ИП «ФИО17» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб.; — № от ДД.ММ.ГГГГ в счет погашения задолженности перед ООО «ЯФТиУ» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 208 472.00 в том числе НДС на сумму 31 800.82 руб.;- № от ДД.ММ.ГГГГ в счет погашения задолженности перед ООО «Ардинвест» за предоставленные услуги Интернет в сумме 2000.00 руб.; — № от ДД.ММ.ГГГГ в счет погашения задолженности перед МФ АО «ЦентрИнформ» за изготовления Рутокена по счету RC-45143 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 600.00 руб. и по счету № М4-45134 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 000.00 руб.- № от ДД.ММ.ГГГГ в счет погашения задолженности за услуги по оформлению документов по штриховому кодированию согласно счета №-ш от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 3 900.00 руб., и по счету №-ш от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 900 руб. — № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности за услуги связи ПАО МТС в сумме 18 254.26 руб., а так же за НДС в сумме 2 784.55 руб.- № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности за предоставленные ООО «Росспиртпром» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 906.37 руб.- № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности за услуги Интернет предоставленные ООО «Ардинвест» в сумме 2000.00 руб.- № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности за изготовление наклеек ООО «Дизайн-Эффект» в сумме 27 070.75 руб. — № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «ЯФТиУ» на сумму 212 360.00 руб. в том числе за НДС на сумму 32393.90 руб.- № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «БГ РУС» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 96 138.руб., ИП ФИО1 по счету Б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 500.00 руб., Страховое АО «ВСК» по счету 018-056-000943 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 025. 00 руб., ООО «ВЕЙН УНД ВАССЕР» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 400.00 руб., ПАО МТС по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 337.77 руб.- № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед страховое акционерное общество «ВСК» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 025.00 руб., Симферопольское городское РОЭ ГУП РК «Крымэнерго» по счету № ПП1 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 38 236.60 руб., АО «Росспиртпром» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 42 269.92 руб., Союз «ТПП Крым» по счету №-ш от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 800.00 руб., ИП Свидетель №1 по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 650.00 руб. и счет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 400.00 руб. — № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «ТКСКОМ» по счету № LС00826401 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 650.00 руб., ООО «БГ РУС» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 27 000.00 руб. — № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед Союз «ТПП Крыма» по счету №-ч от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5000.00 руб., ООО «Лексикон по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 350.00 руб., ООО «Кубекс Карго Сервис» по счету №.00 от ДД.ММ.ГГГГ, ИП Свидетель №1 по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «Ланта» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «Ардинвест» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ — № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «ДОГРУЗ» № на сумму 15 000.00 руб.- № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «Винтаж» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 98 157.50 руб., ООО «Винтаж» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000.00 руб.- № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ГУП РК «Крымтелеком» по счету №.05.2018 за май 2018 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 428.68 руб., ГУПРК «Крымтелеком» по счету № MGI 06.2018 за май 2018 г. от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13.28 руб., ГУПРК «Крымтелеком» по счёту №.05.2018 за июнь 2018 г. от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 558. 92 руб., Симферопольское городское РОЭ ГУП РК «Крымэнерго» по счету №А2 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 136 660.23 руб., Симферопольское городское РОЭ ГУП РК «Крымэнерго» по счёту 3092/44/0618Ш1 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 654.78 руб.- № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «РСХ» по счету № на сумму 435 559.94 руб.- № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «ШАГ» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 84 429.00 руб.- № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед Симферопольское городское РОЭ ГУП РК «Крымэнерго» по счёту №ПП1 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 42 616. 11 руб., Симферопольское городское РОЭ ГУП РК «Крымэнерго» по счёту №ПП2 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 57 241.75 руб., ООО «ЛАНТА» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 146.88 руб., ИП ФИО26 по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 400.00 руб., ИП ФИО26 по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 350. 00 руб., ИП ФИО26 по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 250. 00 руб., ООО «Новороспалет» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 000.00 руб, КРОООО «Всероссийкое Добровольное пожарное общество по счету № на сумму 4 618.00 руб.- № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «РСХ» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 435 559.94 руб., ООО «РСХ» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 435 559.94 руб.- № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ПАО «МТС» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 973.42 руб., АО «Росспиртпром» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 23 825.07 руб.- № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «Союзпак» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 65 000.00 руб., ИП Свидетель №1 по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 700 руб. — № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «ЛАНТА» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 032.58 руб., ИП «ФИО18» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 350.00 руб., ИП «ФИО14» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 500.00 руб., ИП «ФИО14» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 000.00 руб., ИП «ФИО14» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 000.00 руб.- № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед МФ АО «ЦентрИнформ» по счету № SA-13704 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 34 000.00, ИП «Свидетель №1» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 500.00 руб.- № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед МФ АО «ЦЕнтрИнформ» по счёту № SA-14212 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 34 000. 00 руб., ООО «Химстройсервис» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 975.00 руб., ООО «Радонд» по счёту № РД-1190 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 34 164.00 руб., ООО «ФИО3» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 32 809.72 руб., ПАО «МТС» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 995.05 руб.- № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ИП «ФИО15», ПАО «МТС» по счёта № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 995.05 руб., ООО «К-телеком» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 350 руб., ООО «СЦ «Таврия» по счёту 269 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 900 руб., ООО «Такском» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 650 руб., ИП «Огнерубова» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 350 руб. и счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 050.00 руб.- № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «СЦ «Таврия-92» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 900 руб.- № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «Винзавод Юровский» по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000.00 руб.- № от ДД.ММ.ГГГГ о погашении задолженности перед ООО «АЗС-Сервис» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 95 000.00 руб., ООО «АЗС-Сервис» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 95 000.00 руб., ООО «АЗС-Сервис» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 95 000.00 руб., ИП ФИО4 по сч. № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 000 руб., ИП ФИО4 по сч. № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 650 руб., ИП ФИО4 по сч. № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 350 руб., ИП ФИО4 по сч. № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 650 руб., ООО «Водограй» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 150.00 руб., ООО «Центр сертификации «Крым» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3500 руб., ООО «Кубэкс Карго Сервис» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 003.00 руб., ООО «Эрфольг Ком» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 100.00 руб., РОЭ ГУП РК «Крымэнерго» по счету № ПП1 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 831.19 руб. (т. 18 л.д.242 246, 247-253);

 

— сведениями Инспекции Федеральной налоговой службы по <адрес>, согласно которым по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ у ООО «ВП Дионис ЛТД» числиться задолженность в связи с неисполнением требований об уплате налога на общую сумму 13 932 297,4 рублей. Так же с ДД.ММ.ГГГГ Инспекцией Федеральной налоговой службы по <адрес>, в адрес ООО «ВП Дионис ЛТД» выставлены инкассовые поручения № № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, на бесспорное списание денежных средств со счета на общую сумму 9 690 019,25 рублей (т. 20 л.д. 20-47, 49-61);

 

— уставом ООО «Винодельческое предприятие Дионис ЛТД» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого оно является юридическим лицом, осуществляющее, производство вина из винограда, перегонку, очистку и смешивание спиртов, а так же иные виды деятельности согласно устава (т. 21 л.д. 61-79);

 

— свидетельством о постановке ООО «ВП Дионис ЛТД» на учет Российской организации в налоговом органе по месту её нахождения № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 21 л.д. 125);

 

— свидетельством о внесении сведений о юридическом лице в Единый государственный реестр юридическим лиц ООО «ВП Дионис ЛТД» от ДД.ММ.ГГГГ (т. 21 л.д. 126);

 

— приказом №-к от ДД.ММ.ГГГГ о продлении полномочий директора ООО «ВП Дионис ЛТД» ФИО5, на основании протокола общего собрания учредителе № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 21 л.д. 122);

 

— трудовым договором с директором ООО «ВП Дионис ЛТД» ФИО5, согласно которого ФИО5 имеет право издавать приказы и распоряжения в соответствии с законодательством Российской Федерации, без доверенности действовать от имени предприятия, а так же иные права согласно трудового договора (т. 21 л.д. 123-124).

 

Таким образом, дав оценку всем доказательствам в их совокупности, суд приходит к выводу, что обвинение, с которым согласился подсудимый обоснованно подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу.

 

     Признавая вину подсудимого в совершении инкриминируемого ему преступления, установленной в полном объеме, суд квалифицирует его действия по ч.1 ст. 199.2 УК РФ – сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, страховым взносам, в крупном размере.

 

     При назначении наказания подсудимому суд руководствуется требованиями ст.ст. 6, 43, 60, 56 УК РФ, принимает во внимание характер и степень общественной опасности содеянного, личность подсудимого, обстоятельства дела, а также влияние назначенного наказания на его исправление.

 

     Преступление, предусмотренное ч.1 ст.199.2 УК РФ, в соответствии с ч.2 ст. 15 УК РФ относится к категории небольшой тяжести.

 

     Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимого, предусмотренными п. «г» ч.1 ст.61, ч.2 ст.61 УК РФ, суд признает наличие малолетних и несовершеннолетних детей у виновного, чистосердечное раскаяние в содеянном.

 

     Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимого, предусмотренных ст.63 УК РФ не установлено.

 

     Кроме того, суд при назначении наказания также учитывает признание подсудимыми вины, данные о личности виновного ранее не судим, на учете в психоневрологическом диспансере и наркологическом диспансере не состоит, по месту жительства характеризуются положительно, имеют семьи, является многодетным родителем, поэтому суд приходит к выводу о возможности исправления подсудимого без реального отбывания наказания, путем назначения наказания в виде штрафа согласно ст.46 УК РФ.

 

     По уголовному делу процессуальных издержек, не имеется.

 

     Имеются вещественные доказательства, судьбу которых суд разрешает в порядке ст.81 УПК РФ.

 

     Прокурором заявлен гражданский о взыскании с подсудимого 6 008 518,25 рублей материального вреда в пользу Российской Федерации – Инспекции Федеральной налоговой службы России по <адрес>.

 

     Подсудимый и его защитник иск не признали, при этом подсудимый пояснил, что имеется документация, подтверждающая то, что в последующем все причитающиеся налоговые выплаты предприятие уплатило. Кроме того, по их мнению, если предприятие действующее, имеет оборотные средства, то такой иск должен быть предъявлен ни к нему, а к предприятию.

 

     Учитывая изложенное, а также то, что данный иск заявлен прокурором в суде, и следовательно предварительным следствием доводы ответчика не проверялись, а в данном судебном заседании выяснение этих вопросов потребует дополнительного времени и то, что в настоящее время каких либо препятствий, вызванных данным иском, для принятия итогового решения суда не имеется, суд считает возможным согласиться с ходатайством прокурора о выделении гражданского иска, для рассмотрении его в общем порядке гражданского судопроизводства.

 

     В связи с назначением подсудимому наказания не связанного с изоляцией от общества, суд отменяет ему меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

 

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.296-313 УПК РФ, суд –

 

ПРИГОВОРИЛ:

 

ФИО5 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ, и назначить наказание по указанной статье 200 000 рублей штрафа.

 

Меру пресечения ФИО5 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении — отменить.

 

Иск прокурора от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании недоимки по налогам и страховым взносам в размере 6 008 518.25 рублей выделить из уголовного дела для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

 

Вещественные доказательства: письма, сопроводительные письма, оборотные сальдовые ведомости копии актов сверки, реестры платежей, копии платежных ведомостей, копии авансовых платежей, кассовых чеков, расходных кассовых платежей, авансовых отчетов, заявлений, кассовых ордеров и других документов изъятых в ООО «ВП Дионис ЛТД» (т.18 л.д.247-253, т.20 л.д. 7-18, 167-168), находящиеся на хранении в комнате вещественных доказательств СО по <адрес> ГСУ СК России по Республики Крым и <адрес> – возвратить по принадлежности ООО «ВП Дионис ЛТД».

 

     Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный суд Республики Крым через Киевский районный суд <адрес> в течение десяти суток со дня его провозглашения.

 

     В случае подачи апелляционной жалобы, осужденный вправе ходатайствовать о личном участии в рассмотрении дела судом апелляционной инстанции, указав об этом в своей апелляционной жалобе или в возражениях на жалобы, представления, принесенные другими участниками уголовного процесса.

]]> https://pravoilevo.ru/prigovor-po-ch-1-st-199-2-uk-rf-delo-%e2%84%961-81-2020/feed/ 0